導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇金融行業動態分析，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

關鍵詞 生命周期理論 信貸退出時機 信貸退出策略

一、信貸退出的定義

目前理論界對銀行信貸退出并沒有給出準確的含義，我國較早對商業銀行信貸退出問題給予關注的是中國城市金融學會專題課題組（2002），認為信貸退出指從那些不符合貸款投放標準的客戶中部分或全部收回貸款甚至清戶，從而實現信貸資源最佳配置的各種行為活動。有些學者提出信貸退出包括被動信貸退出和主動信貸退出。被動信貸退出指企業通過其他融資渠道得到資金或自身資金需求減少而主動歸還銀行的貸款。主動信貸退出指銀行有計劃的決定對目標客戶不投放貸款或由于客戶信用狀況發生變化而主動要求其歸還銀行貸款的行為。由于被動型信貸不由銀行所控制且不會影響銀行信貸資產的安全，所以本文的重點放在銀行如何實施主動信貸退出。

二、信貸退出時機的選擇

信貸退出時機是信貸退出成功與否的關鍵，最佳時機應是確保既不錯失商機使收益達到最大化最終又能全身而退。

在宏觀方面，分析宏觀經濟走勢以及可能的政策調控手段和帶來的后果。在經濟走勢方面，當經濟陷入低谷時，可能導致受經濟周期影響大的行業整體資金運轉不暢，信貸風險慢慢暴露，銀行越早判斷，則越主動。隨著國家對綠色GDP的不斷重視，環保部門將對環境產生不良影響的企業查處重罰甚至關閉。因此，要密切跟蹤國家綠色產業相關政策，對不符合條件的堅決退出。

在微觀方面，準確把握企業生命周期，判斷企業所處的生命周期。最佳退出時機應是企業成熟期和衰退期的拐點，在成熟期進行信貸退出，這一時期企業財務狀況良好，容易從其他渠道獲得融資，退出成本小。依靠生命周期理論并不意味完全依賴于它，無論企業在生命周期哪個階段，銀行只要意識到授信風險的增大，預測到授信損失將無法避免或無力挽回，就要果斷退出對企業的授信。同時，企業在進入衰退時期過程中，也很有可能由于利好消息或新產品研發成功由衰退期轉入另一個成長期，開始新的企業周期。因此應時刻觀察企業下一步的發展方向，動態研究企業的財務狀況，進而判斷企業信用狀況。

為企業的成熟期， 以后就是企業的衰退期，銀行信貸退出的最佳時機為C點，在C點之前企業正處于正常的生產經營階段，若此時退出，不僅減少信貸收入和相關中間業務收入，還會惡化銀企間關系。在C點之后企業進入衰退期，財務指標惡化，信貸成功退出的可能性低，如果強行抽離資金，則會加速企業破產，銀行信貸資金也會出現更大的損失。在C點則不同，企業正常經營且有一定的融資能力，信貸成功退出的可能性很大。

與企業生命周期一樣，企業的產品也有從研制生產到旺盛、衰退的周期運動過程。對于不屬于退出企業生產的處于衰退期的產品，商行應適時主動退出，對于生命周期下降過程中的企業，無論其產品生命周期處在什么階段，銀行也應及時退出。

三、信貸退出策略

傳統貸款退出采取以下三種方式：一是對貸款企業不再增發貸款，二是對確定退出的企業只收不貸，三是全額清收企業貸款。但單獨實施傳統退出手段，很有可能迫使部分企業出現違約或直接破產倒閉，不僅達不到信貸退出，而且導致銀行利益受損。

（一）實施“軟投入”

在立足信貸退出的基礎上，加大對客戶“軟投入”的力度，即在不投入信貸資金的情況下，利用各種服務功能，與其他業務品種相結合，通過債務重組、拍賣、貸款置換等方式開辟新的退出渠道。

（二）以進代退，即以新發放貸款來盤活、收回老貸款

一是對貸款逾期、企業效益尚可、產品有市場、有足夠抵押財產且貸款用于正常經營周轉的企業，銀行可采取再注入新貸款，實行封閉運行，幫助企業渡過暫時的難關后，再實施新老貸款一起退出。由于該方式容易被企業“綁架”，一定要審慎，防止越陷越深。

二是對于新產品開發能力強，基礎管理較好但暫時財務困難的企業，可以通過支持產品、技術升級換代或轉產新產品，扶持企業進入第二周期，增強自身造血功能，為后期的全面退出打下良好的基礎。但要避免產生貸款的過度進入現象。由于新產品面臨的不確定性大，對這種退出方式使用必須慎之又慎。

（三）實施“有序退出”策略

商業銀行必須講究科學計劃，分期分批，穩步推進，分類治理。對國家禁止投產或明令禁止的項目，拒絕發放新的貸款，對于存量貸款要采取有效措施，分析并確定某一特定行業所處周期，制定出與行業及經濟周期相適應的信貸標準。

（四）建立“關系轉化”策略

銀行應主動改變傳統信貸關系，對于信貸資產，應避免退出某一企業、項目時給其他企業、項目造成信用危機，要堅持“一企一策”，最大限度地維系現有的社會信用關系，為構建新一輪銀企關系埋下“伏筆”打好基礎。

具體到我國銀行業，首先要樹立信貸退出理念，完善信貸退出判斷準則，建立現代風險預警指標體系，密切關注宏觀經濟的發展狀況，加強行業動態分析，制定相應的信貸進退政策，建立信貸退出考核辦法，合理選擇信貸退出通道，從而實現科學有效的信貸退出。

參考文獻：

篇2

一、構建我國商業銀行信貸風險預警系統的必要性分析

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中國加入世界貿易組織，為我國商業銀行帶來了不可多得的發展機遇，同時又對我國商業銀行的競爭格局形成了較大沖擊，對我國金額體制和金融制度也產生重要影響。隨著我國金融行業改革的不斷深入，銀行不良貸款問題浮出了水面。不良貸款問題成為我國銀行業下一步改革和發展的沉重包袱和障礙，使得金融對經濟承擔助推器的功能難以有效發揮。

近年來，我國銀行業金融機構不斷強化信貸管理，加速財務重組步伐，加快不良貸款核銷力度，不良貸款余額和比率分別有所下降，但截至2006年底，全部商業銀行五級分類不良貸款余額仍有1.25萬億元、比率為7.1%，仍然高于國際間銀行評價標準水平記錄(其良好區間在2%至5%)，信貸風險在我國商業銀行面臨的風險中仍占據主體地位。因此，在金融市場加速開放的今天，信貸風險的防范有著十分重要的作用。

商業銀行信貸風險預警系統則是一種事前管理模式，即運用計算機系統對特定經濟主體進行系統化連續、動態的監測分析，提早發現和判別相關信貸風險，并發出相應的風險警示信號。商業銀行可通過對企業風險信息的預警，隨時感知自身所處經濟環境中風險狀態和對企業采取措施后可能產生的影響，準確冷靜地分析投資環境與市場變化對貸款影響的能力。同時，在銀行貸款所面臨的各種現實的或潛在的風險尚未形成或剛剛開始顯露有效威脅的情況下，應用預警系統可以排斥和防范企業經營性風險的侵入，使企業經營性風險不致影響銀行貸款的安全性，將信貸風險的危險系數降到最小。

因此，建立商業銀行信貸風險預警系統，及時發現、防范商業銀行不良貸款的產生和擴大，對銀行貸款進行規范的管理具有重大的意義。

二、商業銀行信貸風險預警系統的設計思路

貸款獨立性是信用風險數學模型應用的重要假設條件。政府不同程度的行政干預和政策錯誤將導致銀行信貸存在的風險，無法用現代信用風險度量模型進行準確的預測，即使預測到也不能進行有效的應用。因此，我國目前對信用風險度量模型的應用很少，信貸風險預警系統的開發和應用也受限。

近年來，我國政府一直把國有商業銀行作為金融改革的重要對象，四大國有商業銀行中已有3家上市，農業銀行的股改工作也在積極進行之中。上述舉措無疑會在很大程度上改善國有商業銀行的治理機制、管理理念、以及經營績效。隨著市場化進程的推進，商業銀行的信貸行為將更加理性，貸款的獨立性也不斷提高，信用風險度量數學模型在我國的應用條件已逐漸具備。

商業銀行信貸風險預警系統是指運用計算機系統的智能控制功能，通過一系列定性、定量的技術手段對特定經濟主體進行系統化連續監測分析，提早發現和判別風險來源、風險范圍、風險程度和風險走勢，并發出相應的風險警示信號。根據風險預警系統提供的不同信號，對商業銀行貸款業務的開展進行指導。

商業銀行信貸風險預警系統著力于建立一個有助于銀行及時發現不良貸款，并有效控制不良貸款的系統。整個系統由商業銀行信貸信息子系統、商業銀行信貸分析子系統、商業銀行信貸警示子系統和中心協調控制子系統組成。通過各個子系統的協調運行，實現商業銀行的貸款業務和貸款監管業務的智能化、科學化，信息化管理。

三、商業銀行信貸信息子系統

商業銀行信貸預警系統的預警依據主要是銀行信息資源。及時、準確的信息是系統運行的基礎，也是銀行開展信貸業務、央行和銀監會開展監管的前提條件。因而，建立一個健全的數據信息中心是十分必要的。商業銀行信貸信息子系統是整個預警分析系統的數據信息儲存和提取的中心。

商業銀行信貸信息子系統包含的信息種類有：歷史統計數據信息、即時數據信息、經濟發展信息、行業動態信息、客戶信用信息、系統內部處理信息等。除系統內部處理信息是來自系統處理結果外，其它信息都來自系統外部，其信息傳導途徑為：

信息通過上圖的傳導途徑，最終進入系統的數據庫。由于目前全國各大商業銀行都已經運用了計算機聯網系統，對于信息的采集和導入已經不是難題了。

在明確了數據信息的種類和來源后，就需要了解這些信息的歸屬。商業銀行信貸信息子系統由幾個大的數據庫組成，每一個數據庫下設置數據項，數據信息分類儲存在各數據項下。具體設置的數據庫如下(表1)：

1.宏觀經濟信息數據庫。宏觀經濟信息數據庫包括的內容為：①經濟發展信息，如經濟增長率、通貨膨脹率、國際收支狀況、稅率、投資和貿易等方面的規模、結構及變化趨勢、國家法律法規中對產業發展的鼓勵或限制信息等；②貨幣政策信息，如法定存款準備率、再貼現率、利率、匯率等。建立宏觀經濟信息數據庫的目的是為了判斷經濟未來發展的趨勢、財政、貨幣政策調控狀況，以防范經濟惡化所帶來的信貸系統風險。

2.商業銀行相關信息數據庫。銀行相關信息數據庫的內容為：①銀行業總體信貸信息，包括中央銀行、銀監會的業務指導信息、同業拆借率、商業銀行信貸資產的存量和增量、投資動態、不良資產總量及比率等信息；②銀行內部自身資料信息，如各商業銀行存款總量、貸款總量、可支配的資金量、貸款運營周期統計數據、貸款償還情況等。建立該數據庫的目的是為了了解同行業信貸狀況，商業銀行自身信貸資金運行風險狀況，以防范商業銀行業信貸風險。

3.商業銀行客戶信息數據庫。按照貸款主體的不同，商業銀行客戶信息數據庫分為自然人、個體工商戶及小型企業、企業法人三類客戶信息數據庫。自然人信息數據庫的內容主要為客戶個人基本情況，側重于個人收入、個人信譽和負債情況。個體工商戶及小型企業信息數據庫的內容主要為：客戶基本情況、盈利能力、營運能力、負債情況和償債能力等，側重于生產經營狀況和發展潛力狀況。企業法人客戶信息數據庫主要包括：①客戶基本信息，如公司概況、公司歷史信譽、管理層素質、行業地位、企業發展前景等信息；②客戶財務風險信息，如盈利能力、營運能力、償債能力、現金流量狀況等信息；③客戶信貸資產質量風險信息，如貸款本息按期償還情況、不良資產情況、擔保抵押情況等信息；④客戶所處行業信息，如產業政策、對外貿易條件變化、市場供求、產業成熟度、行業技術風險、行業壟斷程度、行業增長潛力、行業波動性、產業擴張性、產品替代性、行業資本積累率、行業勞動生產率、行業虧損系數、產品銷售率、行業信貸平均損失率、相對不良資產率等。建立商業銀行客戶信息數據庫的目的是為了掌握客戶生產經營狀況、財務狀況、信用等級狀況，以防范貸款對象風險。

四、商業銀行信貸分析子系統

商業銀行貸款分析子系統是整個預警系統的核心部分，當客戶向銀行提出貸款申請時，銀行業務員將有關數據輸入商業銀行信貸信息子系統，商業銀行分析子系統便從信貸信息子系統中提取相關的客戶信息、行業信息、宏觀經濟運行數據信息，對商業銀行的該筆貸款業務進行動態分析。商業銀行信貸分析子系統由系統運行參數數據庫、指標模塊、判斷模塊、預測模塊組成。

1.系統運行參數數據庫。系統運行參數數據庫主要包括：①系統暫存信息數據庫；②預警警界線數據指標庫；③數據處理公式數據庫。建立該數據庫的目的是為了商業銀行信貸分析子系統有效的運行。

2.指標模塊。指標模塊是實現預警的首要環節，其主要功能是建立科學的預警指標體系正常值，建立預警界限。指標模塊的作用是為了使預警指標信息系統化、條理化和可運用化。預警體系科學性的首要標志就是所選擇的預警指標系統能否科學地反映商業銀行信貸風險的變化特征。

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預警指標主要由系統性風險指標和非系統性風險指標兩部分組成。客戶系統性信貸風險主要來源于宏觀經濟方面的行業信貸風險、區域信貸風險；非系統性風險主要表現在客戶經營風險、財務風險和信貸記錄等方面。因此，結合上述風險構成因素，商業銀行信貸風險預警指標體系應包括宏觀經濟發展指標體系、客戶所處行業信貸風險預警指標體系、客戶所處區域風險預警指標體系、客戶經營風險預警指標體系、客戶財務風險預警指標體系、客戶信貸資產風險預警指標體系。

指標模塊就是通過確定數據庫中各指標正常值的范圍和指標體系的權重，計算出警界限系數，再將預警警界線系數輸入系統運行參數數據庫中保存。

3.判斷模塊。判斷模塊主要功能是將商業銀行客戶信息庫中的客戶信息調入，對照系統運行參數數據庫中的數據處理公式所確定的正常值(預警警界線)，計算風險指數。判斷模塊決定是否發出警報，以及發出何種程度的預警警報。

報警裝置是風險預警系統的關鍵部件。信貸風險預警系統在目標客戶的信貸風險上升到一定程度時，能夠通過指標體系的風險指數及時發出預警信號，為信貸人員采取風險防范措施，制定信貸決策提供重要的參考信息。

4.預測模塊。商業銀行信貸風險預警系統不但可以對銀行當前所面臨的信貸風險發出預警信號，而且能夠根據歷史信息，預測銀行信貸風險的發展趨勢，進而對客戶信貸風險的未來狀況做出評價并進行預警。由于用于市場預測的灰色理論具有需要的數據模型少和利用微分方程描述動態特性的優勢，且由理論建立的灰色動態預報模型具有良好的預測精度，因此在信貸風險預警系統中引入灰色理論進行預測，可以獲得良好的預測效果。

五、商業銀行信貸警示子系統

一旦商業銀行信貸分析子系統的判斷模塊決定發出警報時，商業銀行信貸警示子系統就會發出相關的警示信號。

商業銀行信貸警示子系統的預警分為兩部分構成，即商業銀行信貸整體風險和單個客戶風險所構成；相對應的商業銀行貸款警示子系統為兩類預警，即A類預警信號和B類預警信號。

A類預警信號反映的是商業銀行自身風險情況，共分為5個風險等級，由綠、藍、紫、黃、紅5種顏色的字母“A”標示。當預警信號為綠色時，表明銀行經營穩健，達到銀監會風險監管的各項要求，控制風險能力較強；當預警信號為藍色時，表明銀行經營基本穩健，達到銀監會風險監管的主要要求，在個別方面未達到風險監管要求；當預警信號為紫色時，表明銀行經營狀況正常，基本達到風險監管的主要要求，但存在一些缺陷；當預警信號為黃色時表明銀行存在較大的風險，較多方面未達到風險監管要求，存在問題較多；當預警信號為紅色時表明銀行經營狀況很差，經營有嚴重缺陷和問題，控制、化解風險能力基本喪失。

B類預警信號反映的是貸款客戶存在的風險情況，共分為5個風險等級，由綠、藍、紫、黃、紅5種顏色的字母“B”標示。當預警信號為綠色時，表明客戶的收入穩定，有十分強的償債能力；當預警信號為藍色時，表明客戶的收入基本穩定，有較強的償債能力；當預警信號為紫色時，表明客戶的收入較前期有小幅縮減，但收入基本穩定，具備償債能力，但存在一些可能對償債產生不利影響的因素；當預警信號為黃色時，表明客戶的收入大幅縮減，并長期不能改善，償債能力出現問題；當預警信號為紅色時，表明客戶收入縮減嚴重，并出現負收入，基本失去償債能力。

六、中心協調控制子系統

正如一個樂隊需要一個指揮一樣，作為一個完整的運行整體，僅有各個子系統的獨立運行是不行的，它們必須相互合作、協調運行。而中心協調控制子系統正是充當了指揮的角色。

中心協調控制子系統設置的功能是將各個系統的資源合理的調動起來，避免信息資源的重復，并及時更新；檢驗預警信息系統、指標模塊和判斷模塊設置的科學性、合理性，并對其定期進行信息反饋，及時調整。同時，在其它子系統完成各自任務時，它能夠及時保存數據信息，并對其加密，避免資源外泄。但最重要的還是它能夠同銀行的聯網系統建立對接關系，避免系統之間產生沖突。

對商業銀行信貸風險進行預警，其最終目的在于對信貸風險進行有效控制。以往我國商業銀行風險管理偏重于信貸風險的事后控制，即等到風險已經發生才采取措施進行補救，但此刻不良貸款已經形成并造成一定的損失。商業銀行信貸風險預警系統通過對貸款前的銀行系統風險和非系統風險的分析預測，在銀行貸款過程中既考慮銀行單個客戶的非系統性風險又兼顧了宏觀經濟環境和銀行自身的風險。使商業銀行貸款形成以事前控制為主的，并與事中控制、事后控制相結合的信貸風險控制體系，最大限度地減少信貸風險帶來的損失。

參考文獻：

[1]曾麗.我國商業銀行信用風險預警機制研究[D].四川大學，2006.

篇3

近年來，我國銀行業金融機構不斷強化信貸管理，加速財務重組步伐，加快不良貸款核銷力度，不良貸款余額和比率分別有所下降，但截至2006年底，全部商業銀行五級分類不良貸款余額仍有1.25萬億元、比率為7.1%，仍然高于國際間銀行評價標準水平記錄(其良好區間在2%至5%)，信貸風險在我國商業銀行面臨的風險中仍占據主體地位。因此，在金融市場加速開放的今天，信貸風險的防范有著十分重要的作用。

商業銀行信貸風險預警系統則是一種事前管理模式，即運用計算機系統對特定經濟主體進行系統化連續、動態的監測分析，提早發現和判別相關信貸風險，并發出相應的風險警示信號。商業銀行可通過對企業風險信息的預警，隨時感知自身所處經濟環境中風險狀態和對企業采取措施后可能產生的影響，準確冷靜地分析投資環境與市場變化對貸款影響的能力。同時，在銀行貸款所面臨的各種現實的或潛在的風險尚未形成或剛剛開始顯露有效威脅的情況下，應用預警系統可以排斥和防范企業經營性風險的侵入，使企業經營性風險不致影響銀行貸款的安全性，將信貸風險的危險系數降到最小。

因此，建立商業銀行信貸風險預警系統，及時發現、防范商業銀行不良貸款的產生和擴大，對銀行貸款進行規范的管理具有重大的意義。

二、商業銀行信貸風險預警系統的設計思路

貸款獨立性是信用風險數學模型應用的重要假設條件。政府不同程度的行政干預和政策錯誤將導致銀行信貸存在的風險，無法用現代信用風險度量模型進行準確的預測，即使預測到也不能進行有效的應用。因此，我國目前對信用風險度量模型的應用很少，信貸風險預警系統的開發和應用也受限。

近年來，我國政府一直把國有商業銀行作為金融改革的重要對象，四大國有商業銀行中已有3家上市，農業銀行的股改工作也在積極進行之中。上述舉措無疑會在很大程度上改善國有商業銀行的治理機制、管理理念、以及經營績效。隨著市場化進程的推進，商業銀行的信貸行為將更加理性，貸款的獨立性也不斷提高，信用風險度量數學模型在我國的應用條件已逐漸具備。

商業銀行信貸風險預警系統是指運用計算機系統的智能控制功能，通過一系列定性、定量的技術手段對特定經濟主體進行系統化連續監測分析，提早發現和判別風險來源、風險范圍、風險程度和風險走勢，并發出相應的風險警示信號。根據風險預警系統提供的不同信號，對商業銀行貸款業務的開展進行指導。

商業銀行信貸風險預警系統著力于建立一個有助于銀行及時發現不良貸款，并有效控制不良貸款的系統。整個系統由商業銀行信貸信息子系統、商業銀行信貸分析子系統、商業銀行信貸警示子系統和中心協調控制子系統組成。通過各個子系統的協調運行，實現商業銀行的貸款業務和貸款監管業務的智能化、科學化，信息化管理。

三、商業銀行信貸信息子系統

商業銀行信貸預警系統的預警依據主要是銀行信息資源。及時、準確的信息是系統運行的基礎，也是銀行開展信貸業務、央行和銀監會開展監管的前提條件。因而，建立一個健全的數據信息中心是十分必要的。商業銀行信貸信息子系統是整個預警分析系統的數據信息儲存和提取的中心。

商業銀行信貸信息子系統包含的信息種類有：歷史統計數據信息、即時數據信息、經濟發展信息、行業動態信息、客戶信用信息、系統內部處理信息等。除系統內部處理信息是來自系統處理結果外，其它信息都來自系統外部，其信息傳導途徑為：

信息通過上圖的傳導途徑，最終進入系統的數據庫。由于目前全國各大商業銀行都已經運用了計算機聯網系統，對于信息的采集和導入已經不是難題了。

在明確了數據信息的種類和來源后，就需要了解這些信息的歸屬。商業銀行信貸信息子系統由幾個大的數據庫組成，每一個數據庫下設置數據項，數據信息分類儲存在各數據項下。具體設置的數據庫如下(表1)：

1.宏觀經濟信息數據庫。宏觀經濟信息數據庫包括的內容為：①經濟發展信息，如經濟增長率、通貨膨脹率、國際收支狀況、稅率、投資和貿易等方面的規模、結構及變化趨勢、國家法律法規中對產業發展的鼓勵或限制信息等；②貨幣政策信息，如法定存款準備率、再貼現率、利率、匯率等。建立宏觀經濟信息數據庫的目的是為了判斷經濟未來發展的趨勢、財政、貨幣政策調控狀況，以防范經濟惡化所帶來的信貸系統風險。

2.商業銀行相關信息數據庫。銀行相關信息數據庫的內容為：①銀行業總體信貸信息，包括中央銀行、銀監會的業務指導信息、同業拆借率、商業銀行信貸資產的存量和增量、投資動態、不良資產總量及比率等信息；②銀行內部自身資料信息，如各商業銀行存款總量、貸款總量、可支配的資金量、貸款運營周期統計數據、貸款償還情況等。建立該數據庫的目的是為了了解同行業信貸狀況，商業銀行自身信貸資金運行風險狀況，以防范商業銀行業信貸風險。

3.商業銀行客戶信息數據庫。按照貸款主體的不同，商業銀行客戶信息數據庫分為自然人、個體工商戶及小型企業、企業法人三類客戶信息數據庫。自然人信息數據庫的內容主要為客戶個人基本情況，側重于個人收入、個人信譽和負債情況。個體工商戶及小型企業信息數據庫的內容主要為：客戶基本情況、盈利能力、營運能力、負債情況和償債能力等，側重于生產經營狀況和發展潛力狀況。企業法人客戶信息數據庫主要包括：①客戶基本信息，如公司概況、公司歷史信譽、管理層素質、行業地位、企業發展前景等信息；②客戶財務風險信息，如盈利能力、營運能力、償債能力、現金流量狀況等信息；③客戶信貸資產質量風險信息，如貸款本息按期償還情況、不良資產情況、擔保抵押情況等信息；④客戶所處行業信息，如產業政策、對外貿易條件變化、市場供求、產業成熟度、行業技術風險、行業壟斷程度、行業增長潛力、行業波動性、產業擴張性、產品替代性、行業資本積累率、行業勞動生產率、行業虧損系數、產品銷售率、行業信貸平均損失率、相對不良資產率等。建立商業銀行客戶信息數據庫的目的是為了掌握客戶生產經營狀況、財務狀況、信用等級狀況，以防范貸款對象風險。

四、商業銀行信貸分析子系統

商業銀行貸款分析子系統是整個預警系統的核心部分，當客戶向銀行提出貸款申請時，銀行業務員將有關數據輸入商業銀行信貸信息子系統，商業銀行分析子系統便從信貸信息子系統中提取相關的客戶信息、行業信息、宏觀經濟運行數據信息，對商業銀行的該筆貸款業務進行動態分析。商業銀行信貸分析子系統由系統運行參數數據庫、指標模塊、判斷模塊、預測模塊組成。

1.系統運行參數數據庫。系統運行參數數據庫主要包括：①系統暫存信息數據庫；②預警警界線數據指標庫；③數據處理公式數據庫。建立該數據庫的目的是為了商業銀行信貸分析子系統有效的運行。

2.指標模塊。指標模塊是實現預警的首要環節，其主要功能是建立科學的預警指標體系正常值，建立預警界限。指標模塊的作用是為了使預警指標信息系統化、條理化和可運用化。預警體系科學性的首要標志就是所選擇的預警指標系統能否科學地反映商業銀行信貸風險的變化特征。

預警指標主要由系統性風險指標和非系統性風險指標兩部分組成。客戶系統性信貸風險主要來源于宏觀經濟方面的行業信貸風險、區域信貸風險；非系統性風險主要表現在客戶經營風險、財務風險和信貸記錄等方面。因此，結合上述風險構成因素，商業銀行信貸風險預警指標體系應包括宏觀經濟發展指標體系、客戶所處行業信貸風險預警指標體系、客戶所處區域風險預警指標體系、客戶經營風險預警指標體系、客戶財務風險預警指標體系、客戶信貸資產風險預警指標體系。

指標模塊就是通過確定數據庫中各指標正常值的范圍和指標體系的權重，計算出警界限系數，再將預警警界線系數輸入系統運行參數數據庫中保存。

3.判斷模塊。判斷模塊主要功能是將商業銀行客戶信息庫中的客戶信息調入，對照系統運行參數數據庫中的數據處理公式所確定的正常值(預警警界線)，計算風險指數。判斷模塊決定是否發出警報，以及發出何種程度的預警警報。

報警裝置是風險預警系統的關鍵部件。信貸風險預警系統在目標客戶的信貸風險上升到一定程度時，能夠通過指標體系的風險指數及時發出預警信號，為信貸人員采取風險防范措施，制定信貸決策提供重要的參考信息。

4.預測模塊。商業銀行信貸風險預警系統不但可以對銀行當前所面臨的信貸風險發出預警信號，而且能夠根據歷史信息，預測銀行信貸風險的發展趨勢，進而對客戶信貸風險的未來狀況做出評價并進行預警。由于用于市場預測的灰色理論具有需要的數據模型少和利用微分方程描述動態特性的優勢，且由理論建立的灰色動態預報模型具有良好的預測精度，因此在信貸風險預警系統中引入灰色理論進行預測，可以獲得良好的預測效果。

五、商業銀行信貸警示子系統

一旦商業銀行信貸分析子系統的判斷模塊決定發出警報時，商業銀行信貸警示子系統就會發出相關的警示信號。

商業銀行信貸警示子系統的預警分為兩部分構成，即商業銀行信貸整體風險和單個客戶風險所構成；相對應的商業銀行貸款警示子系統為兩類預警，即A類預警信號和B類預警信號。

A類預警信號反映的是商業銀行自身風險情況，共分為5個風險等級，由綠、藍、紫、黃、紅5種顏色的字母“A”標示。當預警信號為綠色時，表明銀行經營穩健，達到銀監會風險監管的各項要求，控制風險能力較強；當預警信號為藍色時，表明銀行經營基本穩健，達到銀監會風險監管的主要要求，在個別方面未達到風險監管要求；當預警信號為紫色時，表明銀行經營狀況正常，基本達到風險監管的主要要求，但存在一些缺陷；當預警信號為黃色時表明銀行存在較大的風險，較多方面未達到風險監管要求，存在問題較多；當預警信號為紅色時表明銀行經營狀況很差，經營有嚴重缺陷和問題，控制、化解風險能力基本喪失。

B類預警信號反映的是貸款客戶存在的風險情況，共分為5個風險等級，由綠、藍、紫、黃、紅5種顏色的字母“B”標示。當預警信號為綠色時，表明客戶的收入穩定，有十分強的償債能力；當預警信號為藍色時，表明客戶的收入基本穩定，有較強的償債能力；當預警信號為紫色時，表明客戶的收入較前期有小幅縮減，但收入基本穩定，具備償債能力，但存在一些可能對償債產生不利影響的因素；當預警信號為黃色時，表明客戶的收入大幅縮減，并長期不能改善，償債能力出現問題；當預警信號為紅色時，表明客戶收入縮減嚴重，并出現負收入，基本失去償債能力。

六、中心協調控制子系統

正如一個樂隊需要一個指揮一樣，作為一個完整的運行整體，僅有各個子系統的獨立運行是不行的，它們必須相互合作、協調運行。而中心協調控制子系統正是充當了指揮的角色。

中心協調控制子系統設置的功能是將各個系統的資源合理的調動起來，避免信息資源的重復，并及時更新；檢驗預警信息系統、指標模塊和判斷模塊設置的科學性、合理性，并對其定期進行信息反饋，及時調整。同時，在其它子系統完成各自任務時，它能夠及時保存數據信息，并對其加密，避免資源外泄。但最重要的還是它能夠同銀行的聯網系統建立對接關系，避免系統之間產生沖突。

對商業銀行信貸風險進行預警，其最終目的在于對信貸風險進行有效控制。以往我國商業銀行風險管理偏重于信貸風險的事后控制，即等到風險已經發生才采取措施進行補救，但此刻不良貸款已經形成并造成一定的損失。商業銀行信貸風險預警系統通過對貸款前的銀行系統風險和非系統風險的分析預測，在銀行貸款過程中既考慮銀行單個客戶的非系統性風險又兼顧了宏觀經濟環境和銀行自身的風險。使商業銀行貸款形成以事前控制為主的，并與事中控制、事后控制相結合的信貸風險控制體系，最大限度地減少信貸風險帶來的損失。

參考文獻：

[1]曾麗.我國商業銀行信用風險預警機制研究[D].四川大學，2006.

[2]胡群峰.我國商業銀行信貸風險預警研究[D].江蘇大學，2005.

[3]袁曉平，秦雷，梁勁.國有商業銀行風險預警機制建立探討[J].企業經濟，2006，(7).

篇4

一、我國商業銀行信貸結構的現狀

我國商業銀行特別是幾大國有銀行，在經歷了市場化的股份制改革后，信貸管理的質量得到大幅度的提高，不良資產得到較為有效的控制。然而由于長期的非市場化慣性運作，信貸結構沒有完全得到科學有效的調整，總體來看，我國商業銀行信貸結構存在以下一些問題。

第一，我國商業銀行對于信貸市場定位的認識尚存在偏差，信貸投向過分偏好于成熟期的大企業，對大型企業的依賴性強，信貸資產的集中度較高。商業銀行對成熟企業有著天然的特殊偏好，其原因主要是成熟企業經營比較穩定，有較強的市場競爭力，現金流比較正常，能夠有效地對其償債能力進行評估。然而，企業在進入經營穩定成熟期后，如果不能順應產業結構升級，則很可能由成熟期轉入衰退期。此外成熟期的企業市場行為會趨于保守，企業創新精神不足，惰性加大，而新的競爭對手的不斷成長會給企業帶來潛在威脅。在實際操作中，許多進入成熟期的大企業、大公司由于業績穩定，成為商業銀行爭相貸款的對象，在競爭的壓力下，部份潛在的風險沒有得到足夠的重視。值得一提的是對大企業的依賴也提高了我們信貸的集中度，信貸風險不夠分散。

第二，缺乏對產業周期和宏觀經濟調控政策的深入研究，過分關注企業短期的盈利性而忽視了企業未來的成長性和風險性。隨著科學技術的進步和市場競爭的加劇，企業生命周期的形態日趨多樣化和快速化。以往，大多數企業的企業生命周期一般呈現出較長的創業期、緩慢的成長期、漫長的成熟期和正常的衰退期。而今，許多企業的企業生命周期出現了快速創業、快速成長、快速衰退等特點。面對這一變化，我國的商業銀行較少采取應對措施，沒有根據企業的生命周期特性來制定信貸策略。商業銀行常常沒有充分考慮企業處于其生命周期的哪一階段，資金需求量是多少，可以發放多長期限的貸款，主要憑借企業的短期的銷售業績或經營效益分析來決定和安排貸款。在企業的生命周期中，資金需求曲線與經營效益曲線存在不同步現象，效益的高峰期間滯后于資金需求的高峰期間。因而在制定信貸策略時，不應單單把企業的經營效益作為判斷的主要依據，還應在對企業生命周期進行充分考察的基礎上，確定企業所處的發展階段，并以此作為對企業發放貸款的重要依據之一。此外對宏觀經濟運行和國家產業政策研究的缺乏使商業銀行的信貸投放和結構調整沒有前瞻性，增加了后期信貸結構調整的成本。

第三，信貸退出機制不健全。科學的信貸退出機制是商業銀行信貸資金安全，穩健發展的制度保障。主要表現在四個方面，一是我國商業銀行長期的信貸管理形成了重貸輕管，重進輕退管理模式，造成了信貸退出相關制度還比較缺乏，相關標準也較模糊，甚至僅有一些描述性的語言。信貸管理人員在選擇信貸退出時，缺乏科學可量化的標準，更多的是依賴自身的經驗判斷，而每個人進行判斷的側重點各有差異。二是由于我國目前還沒有建立有效的信貸資產交易市場，導致商業銀行信貸退出的渠道狹窄，工具匱乏，市場化程度低，利用資本市場進行市場化退出的難度大。通用的信貸退出手段就是貸款的提前或到期收回、貸款余額壓縮、催收追索、 法律訴訟和以物抵債等手段。三是信貸退出也面臨著來自政府、社會、法律和企業的多重壁壘，約束了銀行的信貸退出。特別當中大規模的信貸退出影響到地方經濟的發展時，政府出于宏觀經濟運行或地方保護的考慮對信貸退出設置退出壁壘，增大退出的成本。并且在退出價格方面有時也受到地方政府的嚴格控制。四是在制度設計上偏重于考核信貸增量指標，客觀上也使員工缺乏信貸退出的意識和積極性，沒有形成有效的信貸退出機制。

第四，缺乏信貸結構調整的激勵制度。商業銀行系統內各級行目標的差異及激勵制度不健全，導致信貸結構高調整的全局意識不強。在國有商業銀行現行經營管理體制中，下級行接受上級行委托人的委托、部門接受同級次委托人的委托，形成了多重、復雜的委托關系。同時由于銀行領導頻繁的調動，存在部份領導追求短期利益的機會主義行為。在這種體制下，缺乏一個權威性的部門系統地考慮信貸業務的布局、行業重點和品種組合等諸多結構性問題，即使有這樣的部門制定系統性的規劃，也會由于各部門、各行利益不盡相同，存在局部利益與全局利益、短期考核目標與長期結構調整目標之間的差異甚至矛盾。加上現行考核指標過多，甚至有的指標之間相互牽制，實施信貸結構調整也有很多顧慮，常常需要犧牲短期經營績效，造成信貸資產結構調整的主動性不夠。各個信貸部門、各級行都難以從全行、全局、長遠的高度考慮信貸結構調整。

二、商業銀行進行信貸結構調整的路徑選擇

商業銀行信貸結構是在長期的發展過程中形成的，其調整也是一個漫長的過程。信貸結構調整是建立在對現狀的理性分析和未來的準確預期的基礎上作出的一種超前性調整。對未來的分析判斷、預測本身就充滿了諸多的不確定性，這對決策層提出了更高的要求。因此，商業銀行應在競爭中不斷提升自己的比較優勢，不斷調整和優化自己的信貸結構，通過調整和優化信貸結構來防范和控制風險，來提高單位信貸資產的盈利能力，來提高市場競爭力。

首先，把握好產業生命周期的特征和風險，根據產業生命周期對信貸結構進行合理的調整，加大對宏觀經濟運行和產業政策的研究力度。生命周期是每個產業都要經歷的一個由成長到衰退的演變過程，一般分為形成階段、成長階段、成熟階段和衰退階段四個階段。不同的產業發展階段產業內的企業數量、產業規模、市場結構、市場壁壘、產品價格和質量等方面的特征是不同的。這就導致了不同產業階段的信貸風險是不同的。因此商業銀行要根據產業生命周期的不同階段選擇不同的信貸政策，作好布局，為信貸結構調整打好基礎。同時，商業銀行需要培養前瞻性的信貸理念，研究企業生命成長周期和區域的產業政策，資源稟賦，實事求是、因地制宜地制定信貸戰略，針對不同產業的技術水平、集中度、發展前景等制定的行業信貸資源配置的信貸政策。隨著經濟的發展和消費結構的升級，產業發展狀況不斷出現交替，行業內的技術升級也導致企業之間發展狀況的變化，潛力客戶不斷更替，銀行信貸投入的方向也發生變化。總行信貸管理部門要密切關注宏觀經濟的發展狀況和世界技術水平的發展趨勢，研究不同行業之間以及行業內企業的格局變化，加強行業動態分析，并據此制定相應的信貸政策，提出主要行業的信貸進入、限制和退出計劃及意見，推動信貸結構調整。

其次，建立科學有效的信貸進入和退出機制。不同產業階段的企業對信貸資金的需求是不同的，同時不同產業周期企業的盈利能力也不同，導致了信貸需求和還貸能力出現錯配，容易出現信貸風險。因此建立科學有效的信貸進入和信貸退出機制，是商業銀行進行信貸結構調整和優化的重要措施。從產業生命周期的角度看，商業銀行必須使信貸資金的運動與企業的生命周期相一致。這種一致性表現在兩個方面，一是銀行信貸產品在企業經營相對穩定，融資風險較低的時候進入，二是銀行信貸產品在企業不能較好地處理影響其成長的因素，從而將終結其生命周期的時候退出。從目前我國商業銀行的實踐看，在信貸進入方面已經逐漸形成一套相對完善的客戶風險識別制度和信貸業務操作規程，而在信貸退出方面還沒有比較欠缺。

建立科學有效的信貸退出機制可以從以下幾個方面著手：1、商業銀行主導，通過收購兼并的方式退出某一產業或企業。近年來，隨著我國產權市場的發展和企業進行戰略性改造的推進，兼并收購越來越成為優化企業間資源配置、解決企業各種潛在風險的重要措施。商業銀行可以利用自己信息、人才等方面的優勢，通過推進企業間的兼并收購，實現信貸資產的間接退出。2、通過信托、出售信貸資產、信貸資產證券化等方式，將信貸風險轉化成資本市場風險，從而實現信貸資金的退出，也達到調整信貸結構的目的。3、債務重組，即商業銀行為達到信貸退出目的而對企業融資的本息支付、期限、利率、方式等進行的重新安排。銀行的債務重新安排可根據不同企業采取不同的方式。通過債務重組可以調整商業銀行信貸資產的期限結構，利率結構，幣種結構等，從而達到優化信貸結構的目的。4、建立信貸退出激勵機制。傳統上商業銀行更多地考核基層行信貸投放量，信貸退出量考核很少甚至沒有考核，造成基層行實施信貸退出不僅沒有激勵，反而降低短期經營績效，信貸退出往往是被動的，甚至是在出現風險的時候才進行的，沒有主動性。因此將信貸退出的進度和數量納入績效考核體系，打消下級行由于信貸退出導致經營績效下降的念頭，調動基層進行信貸退出的積極性。

再次，積極利用資本市場，提高信貸資產信用，轉移信貸風險，調整優化信貸結構。一是充分利用我國的期貨市場，引入套期保值風險規避機制。在資本市場發達的國家，商業銀行都把是否參與套期保值業務作為貸款的重要條件之一，套期保值貸款也自然成為了一種減少銀行信貸風險的貸款方式。如果借款企業僅在現貨市場領域經營，當價格變動方向對其不利時有可能會面臨虧損，這樣就為銀行信貸的安全性留下了隱患。但是，借款企業在現貨經營的同時參與期貨套期保值交易，仍然能夠獲得正常利潤，銀行貸款本息收入也就有了穩定來源。只要商業銀行對企業套期保值帳戶進行嚴格監控，實行封閉式管理，避免其進行投機交易，套期保值就能夠在很大程度上規避信貸風險、提高信貸資產質量、保證貸款還款的來源。經過近二十年的發展，我國期貨市場已經形成了品種較多，交易規則和監管逐漸完善的市場，這對企業參與期貨市場進行套期保值打下了良好的基礎，通過直接或間接參與套期保值，從而提高信貸信用，轉移信貸風險，調整優化信貸結構。二是充分利用期權，互換、掉期等衍生金融工具，規避信貸資產的風險，用計量的方法通過確認風險類型和測量風險暴露的數量，有針對性將各種風險剝離出去，并且由于這些工具杠桿比率高，因而能夠取得成本低收益好的風險規避效果。鑒于國內資本市場缺乏這些衍生金融工具，因此商業銀行要積極參與國際資本市場，利用國際資本市場來進行信貸結構的調整。

最后，商業銀行實施差異化的信貸結構調整政策。根據不同產業，不同地區的發展狀況，商業銀行需要制定差異性的信貸政策，具體包括三個方面，一是區域差異化，由于客觀條件的差異以及改革開放步伐和力度的不同，我國地區經濟發展存在著較大的差距。正是這種經濟發展的差異決定了信貸市場的不均衡性。雖然信貸適當向重點區域集中可以提高資金收益率，并增強貸款的輻射效應。但是，當銀行貸款過分集中在某些地理區域時，信貸風險也會增加。因此，通過區域差異化的信貸調整，實現資源技術互補、發揮比較優勢、提高效益和利益合理共享等經濟手段來促進和帶動不發達地區的經濟發展，力求信貸結構在區域上逐步改善。二是期限結構差別化，不同期限貸款的風險是不相同的，一般而言，期限越長，風險越大。因此，在貸款期限的安排上，除了要保持與負債支付期限的對應外，還應考慮貸款存量中短、中、長期貸款之間保持適當的比例，選擇期限不一、性質不同的貸款對象，保持銀行貸款較強的流動性，降低貸款的風險總水平，避免存貸期限錯配，優化信貸期限結構。三是產品差別化，隨著客戶對金融服務和金融產品的需求日益增多，必須加強信貸資產多元化匹配問題的研究，使固定資產貸款與流動資產貸款結合、表內資產經營與表外資產經營并舉、本幣業務與外幣業務聯動、集中放款與分散放款互補等，加大貸款品種開發力度，調整優化信貸品種結構。

參考文獻：

1、王弓箭，我國商業銀行信貸結構調整和優化研究，2006（5）鄭州大學

2、張芹，我國商業銀行信貸結構調整研究，2005（12），東華大學

3、楊小東，商業銀行信貸結構調整思考，2011（8），山東紡織經濟