導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇科技中小企業(yè)創(chuàng)新，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

一、研究背景與方法

科技型中小企業(yè)作為我國國民經(jīng)濟發(fā)展的新勢力，在現(xiàn)代社會經(jīng)濟發(fā)展中扮演著越來越重要的角色。新三板上市公司是科技型中小企業(yè)的重要代表，對其創(chuàng)新績效進行研究有利于促進科技型中小企業(yè)的整體成長。2013年12月14日國務(wù)院《關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》，這意味著新三板正式擴容至全國，也進一步凸顯了研究科技型中小企業(yè)上市公司創(chuàng)新績效的重要性。因此，科學(xué)、合理地分析科技型中小企業(yè)上市公司的創(chuàng)新績效對于促進國民經(jīng)濟的發(fā)展有著重大的意義。

創(chuàng)新績效的評價方法有很多種，比如層次分析法（AHP）、灰色關(guān)聯(lián)度評價法、模糊綜合分析法等，它們都有各自的優(yōu)點，但也存在一定的局限。本文根據(jù)數(shù)據(jù)收集特征，采用SPSS統(tǒng)計軟件，運用因子分析法，對其進行客觀的分析評價。

二、樣本選擇與數(shù)據(jù)來源

本文將以湖北省為例，從新三板上46家湖北省科技型中小企業(yè)上市公司中挑選出26家符合數(shù)據(jù)要求條件的科技型中小企業(yè)作為研究樣本（見表1）。

三、評價指標的選取

本著績效指標的系統(tǒng)性、全面性、可比性、可操作性、定性與定量相結(jié)合的原則，本文分別從創(chuàng)新能力、創(chuàng)新環(huán)境、創(chuàng)新產(chǎn)出等方面選擇相應(yīng)的11個評價指標：年總銷售收入（X1）、科研人員素質(zhì)比例（X2）、研發(fā)人員投入情況（X3）、研發(fā)資金投入強度（X4）、銷售人員比重（X5）、營銷渠道建設(shè)情況（X6）、銷售力度（X7）、政府支持力度（X8）、年利潤總額（X9）、專利開發(fā)數(shù)（X10）、與外部組織合作程度（X11）。

四、實證分析

1、因子分析可行性檢驗

運用SPSS得出相關(guān)矩陣后，進行KMO和Bartlett的檢驗，結(jié)果如表2所示。其中，KMO值為0.532，根據(jù)統(tǒng)計學(xué)家給出的分析，基本適合因子分析；Bartlett檢驗表明：Bartlett值=0.000，小于顯著水平0.05，因此，拒絕其零假設(shè)，認為適合于因子分析。

2、因子提取

用主成分法提取公因子。該方法假設(shè)變量是因子的純線性組合，第一成分有最大的方差，后續(xù)成分可解釋的方差逐漸遞減，計算出主成分特征根及其貢獻率見表3。選前4個因子作為公共因子，這4個因子的特征值分別為2.981，2.414，1.927，1.350，貢獻率分別為27.102%，21.945%，

17.515%，12.268%，累計貢獻率達到78.831%。

提取了4個主因子后，各因子分析的初始解見表4。從表4可以看到，大部分的變量共同度都在80%～90%以上，說明提取的因子已經(jīng)包含了原始變量的大部分信息，因子提取的效果比較理想。

3、建立因子模型

由于后兩個公因子在標準化的原始變量上的載荷值不太好解釋，所以就進一步進行因子旋轉(zhuǎn)，選用方差最大化正交旋轉(zhuǎn)，使每個因子上的具有最高載荷的變量數(shù)最小以簡化對因子的解釋，得到表5。

表5顯示了因子載荷矩陣，通過分析相應(yīng)旋轉(zhuǎn)后的因子負荷矩陣，我們用4個公因子來代替其反映的創(chuàng)新能力。公因子F1替代了科研人員素質(zhì)比例（X2）、研發(fā)人員投入情況（X3）、研發(fā)資金投入強度（X4），可以作為企業(yè)研發(fā)能力的體現(xiàn)；F2替代了銷售人員比重（X5）、營銷渠道建設(shè)情況（X6）、銷售力度（X7），可以作為企業(yè)銷售能力的體現(xiàn)；F3替代了年總銷售收入（X1）、年利潤總額（X9）、專利開發(fā)數(shù)（X10），可以作為企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)出能力的體現(xiàn)；F4替代了政府支持力度（X8）和與外部組織合作程度（X11），可以作為創(chuàng)新環(huán)境的體現(xiàn)。

4、企業(yè)財務(wù)績效綜合得分及排名

根據(jù)因子得分系數(shù)陣，求出各上市公司的因子得分，從而對科技型中小企業(yè)總體的創(chuàng)新能力進行綜合評價。基于企業(yè)各項因子的得分，以各因子的方差貢獻率占4個因子總方差貢獻率的比重作為權(quán)重進行加權(quán)匯總，進一步計算企業(yè)各因子的得分（見表6），公式如下：

F=（27.102F1+21.945F2+17.515F3+12.268F4）/78.831

5、因子分析結(jié)果解釋

對26家科技型中小企業(yè)上市公司各主成分得分和綜合得分情況進行因子分析，其分析結(jié)果表明：時代地智、億通文教創(chuàng)新績效明顯高于其他公司，其綜合得分分別是1.13、1.01，具有很好的發(fā)展?jié)摿ΑＴ诮y(tǒng)計初始數(shù)據(jù)時，時代地智在研發(fā)資金投入上明顯高于其他公司，億通文教的專利開發(fā)數(shù)明顯高于其他公司，兩者在政府支持力度系數(shù)上都非常低，說明在研發(fā)投入上其非常主動，沒有像其他公司那樣比較依賴政府補貼，因此綜合得分也高。

五、結(jié)語

科技型中小企業(yè)創(chuàng)新績效評價一直是企業(yè)管理者和投資者關(guān)注的熱門問題，其盈利能力和發(fā)展?jié)摿εc其創(chuàng)新績效緊密相關(guān)，只有在研發(fā)上把握主動，更積極地投入研發(fā)資金，并創(chuàng)造好的研發(fā)環(huán)境、高效的營銷體制，企業(yè)才能在未來走得更好更遠。因子分析法從側(cè)面客觀地分析了企業(yè)的創(chuàng)新績效，是一種行之有效的分析方法，它可以通過因子得分揭示出每個企業(yè)的薄弱環(huán)節(jié)，從而促使企業(yè)對癥下藥，加以改正提升。但在運用因子分析方法對上市公司進行創(chuàng)新績效評價時，也存在一定局限性。這些局限性體現(xiàn)在評價指標大多來自企業(yè)公布的信息，可能存在一定的失真現(xiàn)象，這就對利用數(shù)據(jù)進行分析產(chǎn)生了一定干擾。此外，定性評價指標在進行打分時存在一定的主觀性，也給比較結(jié)果帶來了一定的影響。

（注：基金項目：1、2013年大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計劃項目“湖北省科技型中小企業(yè)創(chuàng)新績效評價研究”（項目編號：2013012）；2、2012年湖北省軟科學(xué)項目“湖北省科技型中小企業(yè)創(chuàng)新績效評價研究”（項目編號：2012GDA01802）。）

【參考文獻】

篇2

自20世紀80年代開始，以高新技術(shù)為基礎(chǔ)的科技型中小企業(yè)的發(fā)展一直是各國政府和理論界關(guān)注的重點。特別是美國硅谷大量高新技術(shù)小公司的成功實踐以及由此帶來的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展，更是引起了人們對科技型中小企業(yè)的強烈興趣。也因“硅谷”成功企業(yè)集群的示范效應(yīng)，企業(yè)集群現(xiàn)象越來越引起人們的關(guān)注。與此同時，理論界提出企業(yè)集群的自主創(chuàng)新能力才是提升其競爭力的重要動力。科技型中小企業(yè)本身就具有天然的、不可替代的技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勢，從而可以帶動整個企業(yè)集群的自主創(chuàng)新，以此成為國家發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和建立國家創(chuàng)新體系的重要主體，而且還成為推動產(chǎn)業(yè)升級、提高經(jīng)濟綜合競爭力的基本力量。

一、科技型中小企業(yè)概念及特征

1、概念

科技型中小企業(yè)是以高新技術(shù)及產(chǎn)品的研制開發(fā)、生產(chǎn)轉(zhuǎn)化和銷售經(jīng)營為主體業(yè)務(wù)的中小企業(yè)，但對科技型中小企業(yè)的具體界定，各個國家有很大區(qū)別。1999年5月21日國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)的《關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的暫行規(guī)定的通知》對科技型中小企業(yè)做出明確界定：一是企業(yè)已在所在地工商行政管理機關(guān)依法登記注冊，具備企業(yè)法人資格，具有健全的財務(wù)管理制度；職工人數(shù)原則上不超過500人，其中具有大專以上學(xué)歷的科技人員占職工總數(shù)的比例不低于30%；二是企業(yè)應(yīng)當(dāng)主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品的研制、開發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)業(yè)務(wù)；企業(yè)負責(zé)人應(yīng)當(dāng)具有較強的創(chuàng)新意思、較高的市場開拓能力和經(jīng)營管理水平；企業(yè)每年用于高新技術(shù)產(chǎn)品研究開發(fā)的經(jīng)費不低于銷售額的3%，直接從事研究開發(fā)的科技人員應(yīng)占職工總數(shù)的10%以上。因此，科技型中小企業(yè)可以概括為：由有科技人員領(lǐng)辦或創(chuàng)辦，實行“自籌資金、自愿組合、自主經(jīng)營、自負盈虧”，主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品的研制、開發(fā)、生產(chǎn)，科技成果產(chǎn)業(yè)化以及技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)活動的企業(yè)。

2、特征

（1）從事的行業(yè)及領(lǐng)域的特殊性

科技型中小企業(yè)以高新技術(shù)及產(chǎn)品的研制、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)為己任。其技術(shù)領(lǐng)域主要有電子信息、先進制造技術(shù)、新材料、生物工程、新能源、環(huán)保技術(shù)等。例如，中關(guān)村科技型企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的比重為：電子信息占63.3%；光機電一體化占12%；新材料、新能源及環(huán)境科學(xué)占10.6%；新藥物、生命科學(xué)及生物工程占10.7%；其他3.4%。

（2）從業(yè)人員的特殊性

科技型中小企業(yè)是由科技人員自主創(chuàng)辦或領(lǐng)辦，并以科技人員為主體實行運作的。其中具有大專以上學(xué)歷的科技人員占職工總數(shù)比例超過30%，在一些知識密集、技術(shù)密集地區(qū)，科技人員超過50%。據(jù)對北京11000家科技型中小企業(yè)的統(tǒng)計，從業(yè)人員21萬人，其中科技人員13萬，占61.5%。

（3）規(guī)模一般趨向小型化

科技型中小企業(yè)的從業(yè)人員少則幾人或幾十人就可以經(jīng)營運作，但大多數(shù)在100人左右，規(guī)模較大的也在500人以下，這也使科技興中小企業(yè)在經(jīng)營管理上具有相當(dāng)?shù)撵`活性，更好地適應(yīng)市場經(jīng)濟的發(fā)展。

（4）擁有較強的創(chuàng)新意識

科技型中小企業(yè)沒有規(guī)模經(jīng)濟和資金雄厚的優(yōu)勢，較弱的自身實力和激烈競爭的市場決定了它們必須不斷通過各種方式經(jīng)行創(chuàng)新，并及時將這些創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力，以維持其生存和發(fā)展。事實證明，科技型中小企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新機制和創(chuàng)新效率方面有著其他企業(yè)無可比擬的優(yōu)勢，因而已成為我國科研成果轉(zhuǎn)換和科技創(chuàng)新實現(xiàn)的主要載體。

（5）特有的機制特征

在發(fā)展實踐中形成了別具特色的運行機制體系：創(chuàng)造物質(zhì)財富、講求精神文明的動力機制；堅持自主開發(fā)、把科技成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力的技術(shù)創(chuàng)新機制；政企分開、獨立自主的決策機制；技工貿(mào)相結(jié)合、以市場為導(dǎo)向的經(jīng)營機制；同效益效率掛鉤、按貢獻大小分配的分配制度；自我積累、自我約束的行為機制；以人為本的企業(yè)文化等。

二、企業(yè)集群理論發(fā)展概述及其積極作用

最初的產(chǎn)業(yè)集群經(jīng)濟的思想可以追溯到亞當(dāng)?斯密，他以分工的角度給中小企業(yè)集群下的定義，即中小企業(yè)集群是由一群具有分工性質(zhì)的中小企業(yè)為了完成某種產(chǎn)品的生產(chǎn)聯(lián)合而形成的群體。馬歇爾從“外部經(jīng)濟”的角度對中小企業(yè)集群問題進行了探討，他通過對英國一些傳統(tǒng)工業(yè)的企業(yè)集群現(xiàn)象的考察，發(fā)現(xiàn)了外部規(guī)模經(jīng)濟與企業(yè)集群之間的密切關(guān)系，得出企業(yè)集群是基于外部規(guī)模經(jīng)濟而形成的這一理論。區(qū)域經(jīng)濟學(xué)家韋伯把集聚因素引入中小企業(yè)集群的定義。他在《工業(yè)區(qū)位論》一書中把區(qū)位因素同為區(qū)域因素和集聚因素。在高級集聚階段，各個企業(yè)通過相互聯(lián)系的組織而形成的地方工業(yè)化就是企業(yè)集群。威廉姆森從生產(chǎn)組織形式的角度給中小企業(yè)集群做了如下定義：中小企業(yè)集群是基于專業(yè)化分工和協(xié)作的眾多中小企業(yè)集合起來的組織，這種組織機構(gòu)是介于純市場和科層組織之間的中間性組織。它比市場穩(wěn)定，比科層組織靈活。以波特為代表的戰(zhàn)略管理學(xué)派對企業(yè)集群的研究和應(yīng)用做出了很大貢獻。他在《國家競爭優(yōu)勢》中對企業(yè)集群做了以下定義：即在某一特定區(qū)域下的一個特別領(lǐng)域，存在著一群相互關(guān)聯(lián)的供應(yīng)商、關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)和專門化的制度和協(xié)會。按波特的觀點，產(chǎn)業(yè)集群是產(chǎn)業(yè)發(fā)達國家的核心特征。它不僅包括對競爭起重要作用的、相互聯(lián)系的產(chǎn)業(yè)和其他實體，而且還經(jīng)常向下延伸到銷售渠道和客戶，以及一些輔機構(gòu)、職業(yè)培訓(xùn)機構(gòu)，當(dāng)然也包括政府及相關(guān)聯(lián)機構(gòu)提供的一些基礎(chǔ)性設(shè)施。

我國企業(yè)集群的實踐先于理論探討。到20世紀90年代，在我國東南沿海地區(qū)（包括江浙、福建和廣東）出現(xiàn)了大量的中小企業(yè)集群。針對這些企業(yè)集群現(xiàn)象，國內(nèi)經(jīng)濟學(xué)者結(jié)合我國的實際，分別從區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展、非正式制度、制度變遷、企業(yè)和企業(yè)家網(wǎng)絡(luò)、企業(yè)創(chuàng)新、歷史傳統(tǒng)以及政府政策等視角切入，較為深入地進行了企業(yè)集群生成、發(fā)展和演變的理論研究和實證分析。其中，仇保興對中小企業(yè)集群給出了較為全面和具體的定義：由一群彼此獨立但相互之間又存在著專業(yè)化分工和協(xié)作這么一種特定關(guān)系的中小企業(yè)組成；這些中小企業(yè)在地域上的結(jié)合可以有效地獲取外部資源、銷售產(chǎn)品和勞務(wù)、促進知識和技術(shù)的盡快積累，同時為了謀求企業(yè)間的關(guān)系能長期維持而及時解決成員間的不一致和環(huán)境的不確定性而相互適應(yīng)；集群中存在企業(yè)間的互補與競爭關(guān)系；中小企業(yè)間以“信任和承諾”等人文因素來維持集群的運行，并使其在面對外來競爭者時，擁有其獨特的競爭優(yōu)勢。中小企業(yè)的發(fā)展在世界各地方興未艾，集群化發(fā)展成為世界各國的共同特征，集群化對中小企業(yè)發(fā)展起著重要的積極作用。

第一，眾多企業(yè)集中于特定的區(qū)域使得企業(yè)之間實現(xiàn)了資源共享。企業(yè)集群內(nèi)單個企業(yè)的資金、人才和技術(shù)等創(chuàng)新資源極為有限，難于取得技術(shù)突破，即使有所進展也往往在開拓市場方面受到自身能力和資源的限制。但從集群整體看，各個企業(yè)擁有的資源具有一定的互補性，通過創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)形成專業(yè)分工，無異于將其他企業(yè)的技術(shù)專長嫁接到自己的核心能力上，集中精力發(fā)展自己的核心專長。

第二，聚集可以產(chǎn)生廣泛的市場化，批量購買和銷售降低了成本，提高了效率。集群內(nèi)各個企業(yè)基于相同的產(chǎn)業(yè)結(jié)合一起，促使他們以整個集群為單位對原材料供應(yīng)商形成影響，同時也可以集中開發(fā)市場。

第三，信息的溢出可以聚集企業(yè)的生產(chǎn)效率高于單個的分散的企業(yè)，特別是通過人與人之間的關(guān)系促進知識在該地區(qū)的溢出。在集群中，用戶、供應(yīng)商、競爭對手和其他配套的相關(guān)企業(yè)相互靠近，很容易獲得有關(guān)上游供應(yīng)商、同行競爭對手、下游客戶的相關(guān)信息，可以更好的洞察市場需求、產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢、新市場開拓情況以及技術(shù)演變和革新的信息等。

第四，集群內(nèi)企業(yè)間合作競爭的協(xié)同性提高了企業(yè)、集群的技術(shù)創(chuàng)新能力和競爭力。企業(yè)集群強化了企業(yè)間的關(guān)聯(lián)性，關(guān)聯(lián)性的強化會產(chǎn)生二重放大效應(yīng)，一方面會加劇企業(yè)之間的競爭，另一方面也增強企業(yè)間的合作，使同行業(yè)之間形成是對手又是朋友的局面。

三、集聚化科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的特征分析

近年來，在中小企業(yè)集群中的科技型中小企業(yè)發(fā)展很快，這些科技型中小企業(yè)的發(fā)展，在技術(shù)創(chuàng)新和發(fā)明創(chuàng)造上呈現(xiàn)處獨特的優(yōu)勢，為中小企業(yè)集群的成長和發(fā)展起到了獨特的推動作用。科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特征具體表現(xiàn)為：科技型中小企業(yè)依靠相對規(guī)模小、專業(yè)化程度高和組織結(jié)構(gòu)簡單使研發(fā)及自主創(chuàng)新產(chǎn)品或技術(shù)能在短時間內(nèi)形成較強的競爭力，以及它涉足的技術(shù)領(lǐng)域很廣從而體現(xiàn)了創(chuàng)新的廣泛性；科技型中小企業(yè)可以較快適應(yīng)市場及用戶需求變化，以較高的效率根據(jù)市場需求進行研發(fā)，并提品或服務(wù)；科技型中小企業(yè)的研發(fā)及自主創(chuàng)新往往更多地采取合作和模仿模式，具有較大的外生性；科技型中小企業(yè)十分重視研發(fā)及自主創(chuàng)新活動，以增強其競爭優(yōu)勢，本身既是研發(fā)及自主創(chuàng)新成果的創(chuàng)造者，又是需求者。那么，相對于單個科技型中小企業(yè)，集聚化的科技型中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勢通常表現(xiàn)為以下方面。

第一，有利于形成區(qū)域創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)。依靠單一企業(yè)難以形成強大的創(chuàng)新力量，而科技型中小企業(yè)集群中聚集著若干高技術(shù)企業(yè)及相關(guān)配套企業(yè)、大學(xué)和科研院所、政府機構(gòu)、中介服務(wù)組織等各種組織。這些組織彼此間相互依賴、相互合作、互通有無、同舟共濟，就形成了一個跨組織合作創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)。如硅谷的成功就是依賴于群內(nèi)各種組織就技術(shù)創(chuàng)新活動展開相互學(xué)習(xí)與合作而形成的具有旺盛生命力的區(qū)域技術(shù)創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)。

第二，容易獲得創(chuàng)新資源。如果企業(yè)能夠比競爭對手較快地獲得創(chuàng)新資源，就能夠取得競爭優(yōu)勢。創(chuàng)新資源包括人才、資金、技術(shù)和信息等方面。科技型中小企業(yè)集群聚集了大量相互補充的各種人才，企業(yè)很容易就近找到所需人才，而不需要花費很大的精力和時間。群內(nèi)企業(yè)間建立了長期信任和合作的關(guān)系，這種氛圍也有利于企業(yè)間籌措資金。而且人員之間、組織之間的廣泛經(jīng)常的接觸還有利于企業(yè)獲得有關(guān)產(chǎn)品市場、銷售渠道、技術(shù)活動等方面的信息。

第三，組織之間相互協(xié)作、共享成果。集群經(jīng)濟條件下企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新通常不是由某一企業(yè)單打獨斗來完成的，而是依靠多方參與、群體攻關(guān)、資源整合完成的。這不僅包括集群內(nèi)的企業(yè)，也包括高校、科研機構(gòu)和風(fēng)險投資機構(gòu)等非生產(chǎn)部門和單位。集群技術(shù)創(chuàng)新的動力來自集群企業(yè)生存和發(fā)展的共同需要，創(chuàng)新成果受益于參與的各方，因而具有多贏共享性。因此，集群成員的利益趨于一致，使集群區(qū)的企業(yè)和各種非企業(yè)組織產(chǎn)生一種社區(qū)共榮意識。

第四，群內(nèi)組織之間的競合相攜性。市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)之間的競爭變得越來越激烈，在激烈的競爭面前，能否取得優(yōu)勢，避免淘汰出局，在很大程度上取決于企業(yè)能否正確處理競爭和合作的關(guān)系。競爭能夠產(chǎn)生創(chuàng)新的動力，合作同樣是創(chuàng)新不可缺少的因素，合作能力越強，創(chuàng)新的機會也就越多，創(chuàng)新成功的幾率就越大。

四、集聚化科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)展策略

1、政府加以正確引導(dǎo)和扶持，創(chuàng)造一個良好的創(chuàng)新環(huán)境

政府通過制定一系列的稅收、金融等政策或法律，構(gòu)造一個有效的持久的創(chuàng)新激勵環(huán)境，矯正市場在企業(yè)創(chuàng)新過程中的缺陷，使創(chuàng)新者能更公平地享有創(chuàng)新收益；選擇一些機制靈活、產(chǎn)品附加值高、有發(fā)展后勁的企業(yè)重點扶持，促使其成為有較強創(chuàng)新實力的企業(yè)。

2、建立完善的“產(chǎn)學(xué)研”相結(jié)合機制

美國硅谷信息產(chǎn)業(yè)集群就是以斯坦福大學(xué)為創(chuàng)新源，并且在發(fā)展過程中始終得到斯坦福大學(xué)在技術(shù)人才上的支持，從而使硅谷成為美國經(jīng)濟最活躍、創(chuàng)新最積極的地區(qū)。為此，我國政府應(yīng)鼓勵大學(xué)和科研院所的科技人員以各種形式直接參與集群創(chuàng)新活動，鼓勵大學(xué)教師、研究生到公司兼職，有名的教授兼任公司顧問或者董事會成員，鼓勵這些人才積極創(chuàng)業(yè)并予以資金、技術(shù)等各方面的支持和優(yōu)惠。

3、完善集群內(nèi)服務(wù)體系

科技型中小企業(yè)集群不是孤立地發(fā)展的，必須有一個完善的服務(wù)體系。一個完善的服務(wù)體系主要包括各種規(guī)范的咨詢和中介服務(wù)機構(gòu)、創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心和教育培訓(xùn)體系。這些服務(wù)機構(gòu)為群內(nèi)中小企業(yè)的成長和發(fā)展提供技術(shù)、人才、資金、信息等各方面的支持和幫助。因此，創(chuàng)造一個良好的服務(wù)體系對科技型中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新更具有迫切性和現(xiàn)實性。

4、完善融資手段，拓寬融資渠道

建立為科技型中小企業(yè)服務(wù)的政策性金融機構(gòu)，使那些有廣闊市場前景的、產(chǎn)品經(jīng)濟附加值高且符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策的企業(yè)，可以以較低的籌資成本獲取創(chuàng)新資金。在融資渠道上，還應(yīng)積極拓展中小企業(yè)的融資形式，如提供融資租賃、放寬科技型中小企業(yè)上市條件促使其上市以及降低債券發(fā)行額度使一些優(yōu)秀的科技型中小企業(yè)可以發(fā)行企業(yè)債券。

5、加強集群內(nèi)部與外部的聯(lián)系

科技型中小企業(yè)集群的技術(shù)創(chuàng)新不僅需要群內(nèi)企業(yè)間就技術(shù)創(chuàng)新和新產(chǎn)品發(fā)展進行相互溝通、交流和聯(lián)系，而且還需要與集群外部的組織或群體加強聯(lián)系，從而吸收外部的新知識和新技能。如果集群只在內(nèi)部相互聯(lián)系，由于這種經(jīng)常的交往和合作，就會形成企業(yè)間的強聯(lián)系，而這種強聯(lián)系會形成“技術(shù)鎖定”，阻礙技術(shù)創(chuàng)新，排斥新知識和新技能的學(xué)習(xí)和開發(fā)。

【參考文獻】

[1] 邵繼勇：中小企業(yè)集群與經(jīng)濟發(fā)展[M].科學(xué)出版社，2007.

[2] 李亦亮：企業(yè)集群發(fā)展的框架分析[M].中國經(jīng)濟出版社，2006.

[3] 陳雪梅：中小企業(yè)集群的理論與實踐[M].經(jīng)濟科學(xué)出版社，2003.

[4] 惠寧：產(chǎn)業(yè)集群理論的研究現(xiàn)狀及其新發(fā)展[J].管理世界，2005（11）.

[5] 朱杏珍：論市場型企業(yè)集群創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)建[J].商業(yè)時代，2007（25）.

篇3

京津冀協(xié)同發(fā)展需要創(chuàng)新驅(qū)動，而科技型中小企業(yè)則是推動經(jīng)濟發(fā)展、真正實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)聯(lián)動的“輕騎兵”，因此研究京津冀科技型中小企業(yè)的發(fā)展，對促進京津冀協(xié)同發(fā)展顯得十分必要和迫切。而對科技型中小企業(yè)抽樣調(diào)查方式的創(chuàng)新可以解決調(diào)查“抽樣框變動導(dǎo)致代表性不足”“多層次抽樣不經(jīng)濟”和“多目標難以實現(xiàn)”的三個關(guān)鍵問題，進而具體把握科技型中小企業(yè)的發(fā)展趨勢和“融資難”產(chǎn)生的根本命脈，以有效地推動科技型中小企業(yè)的健康發(fā)展，促進京津冀科技創(chuàng)新的協(xié)同，最終實現(xiàn)京津冀區(qū)域經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展。

一、文獻綜述

（一）國外文獻綜述

科技型中小企業(yè)在國際上也被稱作高技術(shù)中小企業(yè)。由于國外，尤其是美國陸續(xù)出臺了的《信息自由法》《公平信用報告法》等法律，覆蓋了高技術(shù)中小企業(yè)的信息采集、報告的使用目的等方方面面，數(shù)據(jù)獲取相對公開化，所以國外對于科技型中小企業(yè)的研究主要從資本結(jié)構(gòu)及融資兩個角度進行，對于抽樣調(diào)查方式研究的文獻較少。具體而言，以梅耶斯為代表的新優(yōu)序融資理論、反梅耶斯模型、成本說、信號模型等是從資本機構(gòu)出發(fā)進行研究；而通過研究信息共享與企業(yè)融資的關(guān)系則是從融資層面出發(fā)。

（二）小微企業(yè)的抽樣調(diào)查研究

目前，我國專門從事科技型中小企業(yè)抽樣調(diào)查的研究才剛剛開始，對于科技型中小企業(yè)的抽樣調(diào)查并沒有形成特定制度，目前主要依靠國家統(tǒng)計局各調(diào)查總隊負責(zé)組織實施。萬舒晨（2015）指出，目前對小微樣本企業(yè)的調(diào)查主要以調(diào)查員面訪和企業(yè)報送報表相結(jié)合的方式。目前形成統(tǒng)計制度的小微企業(yè)涉及的行業(yè)主要有工業(yè)、建筑業(yè)及服務(wù)業(yè)，其中規(guī)模以下小微工業(yè)企業(yè)抽樣調(diào)查開展較早，該項抽樣調(diào)查方案相對更為成熟。國家統(tǒng)計局從1996年開始試點，歷經(jīng)近20年的研究摸索，形成現(xiàn)行的規(guī)模以下小微工業(yè)企業(yè)抽樣調(diào)查方案設(shè)計，主要是對目錄企業(yè)采用一階段分層隨機抽樣方法，根據(jù)經(jīng)濟普查的企業(yè)名錄庫進一步整理形成抽樣框。另外，2000年農(nóng)業(yè)部鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局頒布的《規(guī)模以下企業(yè)抽樣調(diào)查方案（草案）》把規(guī)模以下的集體經(jīng)濟和個人私營企業(yè)分別抽樣，采取集體企業(yè)按目錄抽樣方法抽取樣本，個人私營企業(yè)按整群抽樣的方式，對規(guī)模以下企業(yè)也進行了相關(guān)的研究探索。

（三）科技型中小企業(yè)的抽樣調(diào)查研究

科技型中小企業(yè)以其自身特有的優(yōu)勢,在促進地區(qū)就業(yè)、技術(shù)出口，尤其是在加快科技創(chuàng)新、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式等方面占據(jù)重要地位，成為拉動國民經(jīng)濟發(fā)展中最為活躍的重要組成部分，科技型中小企業(yè)正憑借其快速成長與不斷創(chuàng)新的特性，為我國經(jīng)濟發(fā)展形成助推力。科技部在《關(guān)于進一步推動科技型中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的若干意見》中提出建立科技型中小企業(yè)資源庫，健全科技型中小企業(yè)統(tǒng)計調(diào)查、監(jiān)測分析和定期制度。“高投入、高風(fēng)險、高收益、高成長”是科技型中小企業(yè)的重要特點，這也決定了抽樣調(diào)查成為國內(nèi)針對科技型中小企業(yè)統(tǒng)計調(diào)查的主要方式。萬舒晨（2015）提出在結(jié)合企業(yè)抽樣與地域抽樣的基礎(chǔ)上，綜合采用分層抽樣、隨機抽樣和整群抽樣等多種抽樣方式，這種綜合方式可以滿足全國分地區(qū)及分行業(yè)的具體調(diào)查要求。張秋香（2016）提出在調(diào)查方法方面，對企業(yè)調(diào)查建議按照城鎮(zhèn)規(guī)模劃分為大中城市（地級和地級以上的城市）、縣級市和縣城（鎮(zhèn)）三級，并以此為基礎(chǔ)采用分層隨機抽樣的方法進行調(diào)查。從現(xiàn)有文獻來看，目前針對科技型中小企業(yè)乃至小微企業(yè)的抽樣調(diào)查是以分層隨機抽樣為主，較多是分層的層級上和分層方法的選擇上有所差別，無法真正解決“抽樣框變動導(dǎo)致代表性不足”“多層次抽樣不經(jīng)濟”和“多目標難以實現(xiàn)”這三個根本問題。因此，本文試圖從該方向有所突破。

二、我國中小企業(yè)抽樣調(diào)查方法簡介

（一）分層隨機抽樣

現(xiàn)在針對科技型中小企業(yè)乃至小微企業(yè)的抽樣調(diào)查是以分層隨機抽樣為主，較多是分層的層級上和分層方法的選擇上有所差別。類型抽樣也稱分層抽樣，即將總體單位按其屬性特征分成若干類型或?qū)樱缓笤陬愋突驅(qū)又须S機抽取樣本單位。由于這種抽樣方法主要考慮企業(yè)間的差異性和相似性，在抽取樣本中更易抽出具有代表性的調(diào)查樣本。對于總體大、各企業(yè)間差異性明顯、企業(yè)數(shù)量多等情況更為有效。

（二）分層抽樣與地域整群抽樣結(jié)合

分層抽樣與地域整群抽樣相結(jié)合的方法也較為常用。整群抽樣即從總體中成群成組地抽取調(diào)查對象，而不是一個一個地抽取調(diào)查樣本。但由于調(diào)查單位在總體中的分布不均勻，容易抽取到不具代表性的單位，調(diào)查數(shù)據(jù)的準確性低于分層抽樣。通常采用這種方式是在調(diào)查對象較為集中且總體差異性較小或不適宜單個地抽選調(diào)查樣本的情況下，且這種方法利于調(diào)查工作的組織和進行。將分層抽樣與地域整群抽樣結(jié)合具體是指在分層抽樣的基礎(chǔ)上，針對分層抽樣樣本所在地域的非名錄企業(yè)進行地域整群抽樣。

三、我國中小企業(yè)抽樣調(diào)查方法存在的問題

目前小微工業(yè)企業(yè)抽樣調(diào)查方案較為成熟，故選擇現(xiàn)行小微工業(yè)企業(yè)抽樣調(diào)查方案為代表進行分析。總體而言，現(xiàn)行辦法基本滿足反映小微工業(yè)企業(yè)的基本情況和基本總量，但是從實際調(diào)査結(jié)果和調(diào)查中遇到的具體困難來看，存在三個方面問題。

（一）抽樣框變動導(dǎo)致新建企業(yè)代表性不足的問題

小微工業(yè)企業(yè)變動較大，具有新建、合并、倒閉等變動頻繁的特點。從抽樣結(jié)果與調(diào)查數(shù)據(jù)的準確性來看，企業(yè)的頻繁變動使及時更新抽樣框成為難題，同時也造成抽樣框穩(wěn)定性不佳的問題，最終導(dǎo)致抽樣總體與目標總體出現(xiàn)較大差異。現(xiàn)行抽樣調(diào)查方案中，抽樣框變動導(dǎo)致的新建企業(yè)調(diào)查問題較為突出，主要表現(xiàn)在抽樣框?qū)ΜF(xiàn)實變動情況的反映不夠準確、及時，尤其是假定新建企業(yè)與個體工業(yè)單位在地域中的分布一致，因而在一定程度上會發(fā)生在實際調(diào)查中新建企業(yè)樣本代表性不足的問題。

（二）多層次抽樣不經(jīng)濟

依據(jù)抽樣調(diào)查的基本理論，用樣本信息推斷總體時，對規(guī)模較大總體的推斷效率較高，而較小規(guī)模總體如果需要取得所期望的精度，往往必須抽取較高比例樣本，這從調(diào)查成本來說并不經(jīng)濟，因此無法充分體現(xiàn)抽樣調(diào)查的優(yōu)勢。

（三）多目標難以實現(xiàn)

為反映小微工業(yè)企業(yè)經(jīng)營情況及遇到的問題，調(diào)查表中設(shè)計了很多主營業(yè)務(wù)收入以外的指標。然而現(xiàn)行抽樣方案是以主營業(yè)務(wù)收入為核心指標的單目標抽樣設(shè)計，對于經(jīng)營狀況的調(diào)查很多無法依靠主營業(yè)務(wù)收入進行判斷，因而單目標抽樣設(shè)計會導(dǎo)致樣本代表性較差，對主營業(yè)務(wù)收入以外的其他指標推斷效率較低，無法實現(xiàn)既定多目標調(diào)查。

四、京津冀科技型中小企業(yè)抽樣調(diào)查方法的創(chuàng)新

針對我國中小企業(yè)抽樣調(diào)查中存在的問題，結(jié)合京津冀地區(qū)的實際情況，提出通過調(diào)整原抽樣框，運用雙重企業(yè)抽樣框設(shè)計，采用目錄企業(yè)抽樣與地域抽樣相結(jié)合的方法創(chuàng)新科技型中小企業(yè)抽樣調(diào)查方式。

（一）調(diào)整原抽樣框

將京津冀地域區(qū)劃為總體抽樣框，按照城鎮(zhèn)規(guī)模將三省（區(qū)、市）的城鎮(zhèn)劃分為三個級別，即大中城市（地級和地級以上的城市）、縣級市和縣城（鎮(zhèn)）。將大中城市按照城市規(guī)劃區(qū)劃分成層，與縣級市、縣城（鎮(zhèn)）組成三層，然后在該層次進行科技型中小企業(yè)的統(tǒng)計，最終進行調(diào)查數(shù)據(jù)的匯總，形成新的企業(yè)名錄抽樣框。新抽樣框的調(diào)整需要各級統(tǒng)計部門通力配合，認真負責(zé)，將轄區(qū)內(nèi)科技型中小企業(yè)相關(guān)信息進行全面了解，在簡單名錄框的基礎(chǔ)上生成復(fù)雜名錄框，以滿足不同調(diào)研目的的需要。

（二）雙重企業(yè)抽樣框設(shè)計

針對科技型中小企業(yè)新建、合并、倒閉等變動頻繁的特點，建議京津冀區(qū)域采取雙重企業(yè)抽樣框的方式進行抽樣。利用工商、稅務(wù)等部門機構(gòu)的資料，將新增企業(yè)作為獨立的一層進行抽樣調(diào)查，并將新增企業(yè)推算估計的結(jié)果合并到總體估計量中，對企業(yè)變動情況進行及時調(diào)查調(diào)整。這種方法可以保證原有企業(yè)抽樣框的相對穩(wěn)定，因而無需重新抽取原有的企業(yè)樣本。

（三）目錄企業(yè)抽樣與地域抽樣相結(jié)合

采用目錄企業(yè)抽樣與地域抽樣相結(jié)合的方法。針對新建企業(yè)調(diào)査，利用名錄框抽樣設(shè)計所抽取的地域整群樣本進行非目錄企業(yè)的調(diào)査，從而在一定程度上彌補了目錄企業(yè)抽樣框的缺欠。

（四）實施方案

在實踐中，首先進行企業(yè)名錄框的抽樣，采取分層二階整群抽樣方法，即在每層采用抽取街道，在抽中的街道內(nèi)抽一些居委會，對居委會轄區(qū)內(nèi)的所有科技型中小型商業(yè)企業(yè)進行抽樣。針對非名錄企業(yè)，根據(jù)企業(yè)名錄框抽取的地域整群樣本進行調(diào)查，同時將未進行抽樣的地域采用一階段分層隨機整群抽樣方法再次對新增企業(yè)進行抽樣。

五、結(jié)論

從方案設(shè)計的框架來看，現(xiàn)行的抽樣方案巧妙結(jié)合了企業(yè)抽樣與地域抽樣、雙重企業(yè)抽樣，綜合采用分層抽樣、隨機抽樣和整群抽樣等多種抽樣方法，并且抽取的企業(yè)樣本可以滿足京津冀地區(qū)的資料推算要求。該方法解決了中小企業(yè)抽樣調(diào)查中存在的三大問題，方案設(shè)計上互補性較強，尤其在新增企業(yè)抽樣調(diào)查上，雙重企業(yè)抽樣與地域抽樣的結(jié)合，可以減少新增企業(yè)與原有企業(yè)的實際分布不完全一致的問題，減少數(shù)據(jù)推斷的誤差。

參考文獻：

[1]李連三.征信在中小企業(yè)融資中的作用———理論和實證研究的視角[J].征信，2007，25（3）：30-34.

[2]萬舒晨.小微企業(yè)抽樣調(diào)查方案總結(jié)[J].企業(yè)導(dǎo)報，2015（2）：86-87.

[3]張秋香.關(guān)于整合規(guī)模以下專業(yè)抽樣調(diào)查方法制度的探討[J].統(tǒng)計與咨詢，2016（5）：29-31.

篇4

基金項目：2015年東莞職業(yè)技術(shù)學(xué)院科研基金資助項目（項目編號：2015C28）

中圖分類號：F81 文獻標識碼：A

收錄日期：2016年9月27日

一、引言

東莞作為一個中小企業(yè)制造名城，在經(jīng)過30多年改革開放大格局下的高速增長之后也步入“新常態(tài)”，正處于結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級爬坡越坎階段，產(chǎn)業(yè)層次整體不高的局面亟待改變，突破關(guān)鍵就在于大力實施創(chuàng)新驅(qū)動，大力培育新的經(jīng)濟增長點。因此，能否準確識別阻礙中小企業(yè)科技創(chuàng)新的瓶頸因素，并采取適宜的措施予以消除，無論是對于中小企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展還是東莞經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型升級都具有重要意義。

二、東莞中小企業(yè)科技創(chuàng)新現(xiàn)狀及影響因素

（一）東莞中小企業(yè)科技創(chuàng)新現(xiàn)狀

1、創(chuàng)新活動的研發(fā)投入強度不夠。企業(yè)的自主研發(fā)投入是技術(shù)創(chuàng)新的核心基礎(chǔ)，技術(shù)創(chuàng)新是中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的根本因素。本文以研發(fā)費用與企業(yè)銷售收入比值來說明創(chuàng)新活動的科研經(jīng)費投入強度。根據(jù)以往的經(jīng)驗，研發(fā)費用不足銷售收入1%的，企業(yè)難以生存；達到3%的，企業(yè)可以勉強維系；達到5%的，才有可能與其他企業(yè)競爭；而只有達到8%的，才有機會發(fā)展壯大。通過對東莞在中小板、創(chuàng)業(yè)板和新三板上市企業(yè)中的惠倫晶體、正業(yè)科技、碩源科技、粵林電氣等8家資源較豐富的企業(yè)財務(wù)年報的測算，近三年研發(fā)投入平均也只有4%上下，而其他數(shù)量眾多、資源貧乏的中小企業(yè)的研發(fā)投入就更不樂觀。

2、創(chuàng)新成果有限，產(chǎn)業(yè)化程度低。由于東莞過去多數(shù)民營企業(yè)以出口加工貿(mào)易為主，從事低附加值的生產(chǎn)環(huán)節(jié)，沒有掌握核心技術(shù)，整個產(chǎn)業(yè)鏈也比較低端，導(dǎo)致中小企業(yè)長期未能形成良好技術(shù)創(chuàng)新意識。盡管在大眾創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的大背景下，中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新狀況明顯好轉(zhuǎn)，但是由于中小企業(yè)自身經(jīng)濟資源先天薄弱，導(dǎo)致技術(shù)創(chuàng)新的研發(fā)投入嚴重不足，直接影響技術(shù)創(chuàng)新成果的數(shù)量和質(zhì)量。即使企業(yè)形成了專利技術(shù)，由于技術(shù)創(chuàng)新市場導(dǎo)向機制不健全、創(chuàng)新成果商業(yè)化與產(chǎn)業(yè)化程度不高，導(dǎo)致許多授權(quán)專利成果只停留在紙面上，沒有完全轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力，進一步削弱了中小企業(yè)進行技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)投入的積極性。

（二）東莞中小企業(yè)科技創(chuàng)新的影響因素

1、企業(yè)經(jīng)營成本過重，融資困難。節(jié)能減排和量化寬松貨幣政策的實施導(dǎo)致各類生產(chǎn)材料、能源價格上漲，用工荒致使企業(yè)人工成本迅速增加，在各種生產(chǎn)要素聯(lián)合漲價的壓力下，中小企業(yè)運營成本也大幅度攀升。由于中小企業(yè)規(guī)模小，抗風(fēng)險能力弱，對宏觀經(jīng)濟形勢更加敏感，在外需低迷、內(nèi)需收縮的局面下，中小企業(yè)發(fā)展指數(shù)（SMEDI）自2011年第一季度開始下降到100以下，至今仍然未超過100這一“枯榮線”。中小企業(yè)科技創(chuàng)新由于天然高風(fēng)險性和規(guī)模弱勢，在經(jīng)濟不景氣且經(jīng)營持續(xù)成本上升情況下，很容易出現(xiàn)資金短缺，靠自身積累獲得技術(shù)創(chuàng)新資金比較困難；同時，銀行等金融機構(gòu)更傾向于為大型企業(yè)提供資金支持，以降低貸款風(fēng)險，加上風(fēng)險投資、信用擔(dān)保制度等還不夠完善，以致中小企業(yè)外源性融資渠道極其有限。中小企業(yè)受制于資金短缺，難以制定和實施長期的技術(shù)創(chuàng)新規(guī)劃，是一直以來限制中小企業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展的瓶頸因素。

2、中小企業(yè)創(chuàng)新人才基礎(chǔ)薄弱，人才流失嚴重。盡管中小企業(yè)提供了大量的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，但對高素質(zhì)創(chuàng)新人才吸引力明顯不足。因為中小企業(yè)無論工作穩(wěn)定性、薪金待遇、職位晉升等方面在短期內(nèi)都無法和大型企業(yè)相比，導(dǎo)致多數(shù)高素質(zhì)人才不愿意選擇高風(fēng)險的科技創(chuàng)新型中小企業(yè)就業(yè)。根據(jù)課題組成員對東莞松山湖高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)部分中小企業(yè)人力資源的隨機抽樣問卷調(diào)查顯示：企業(yè)員工本科學(xué)歷絕大部分都未超過50%，這對于以創(chuàng)新為使命和生存手段的高新技術(shù)企業(yè)來說無疑折射出人才儲備不足。代表東莞最高科技水平的松山湖開發(fā)區(qū)中小企業(yè)況且如此，其他鎮(zhèn)區(qū)的中小企業(yè)人才資源就可想而知了。由于中小企業(yè)人力資源管理水平有限，企業(yè)并未進行系統(tǒng)的職位分析和職位價值評估，導(dǎo)致制定薪酬制度不合理，績效工資或期權(quán)沒有起到足夠激勵作用，同時企業(yè)內(nèi)部人才培訓(xùn)體系不完善，影響員工對企業(yè)文化的認同感，以上原因都是加速中小企業(yè)科技創(chuàng)新人才流失的主要因素。

三、東莞促進中小企業(yè)科技創(chuàng)新財稅政策存在的問題

（一）政府財政科技支出強度不夠。近年來東莞在產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和創(chuàng)新驅(qū)動的背景下，財政科技支出絕對量不斷增加，對企業(yè)的科技扶持力度持續(xù)增強。由于無法獲得具體的中小企業(yè)創(chuàng)新財政科技投入，但東莞是中小企業(yè)制造名城，所以用總的財政科技撥款數(shù)據(jù)來替代中小企業(yè)財政科技支出也不影響總體判斷。地方政府對中小企業(yè)科技創(chuàng)新的扶持力度用財政科學(xué)技術(shù)支出占地方財政總支出比例來衡量。深圳作為產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級成功典范的創(chuàng)新之城，近五年深圳市財政投入科技創(chuàng)新的資金占地方財政支出的比例基本維持在5%以上高水平，帶動了全社會研發(fā)投入強度穩(wěn)步提高。如圖1所示，盡管東莞的財政科技投入力度不小，相對強度基本都在3%以上，但是和深圳這種標桿性的創(chuàng)新之城比較，差距還是十分明顯。在2009～2013年度期間，從絕對財政科技投入來看，東莞的最高投入年份是2012年的18.54億元，而深圳即使是最低投入年份2011年也有70億元；從財政科技投入強度來看，東莞除了在2011年的財政科技投入強度略微高于深圳之外，其他的四個年度都遠遠落后于深圳。所以東莞在財政科技投入強度上有待于加強。（圖1）

（二）扶持中小企業(yè)融資擔(dān)保財政政策不到位。目前，東莞還沒有建立起健全的有效支持中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的投融資體制，中小企業(yè)融資難、融資貴的問題還沒有得到徹底緩解。首先，財政補貼的重點本應(yīng)向吸納就業(yè)和促進技術(shù)創(chuàng)新的中小企業(yè)傾斜，而在實際操作中，財政補貼在一定程度上具有普惠性，財政補貼面廣量小，對中小企業(yè)創(chuàng)新的支持力度非常有限；其次，政府扶持中小企業(yè)融資擔(dān)保的杠桿效應(yīng)還不突出，還不能夠以有限的財政資金撬動整個信用擔(dān)保體系的大發(fā)展。盡管政府財政直接投資設(shè)立的政策性信用擔(dān)保機構(gòu)有一定規(guī)模，但是對互助擔(dān)保機構(gòu)投入不足，對再擔(dān)保投入建設(shè)滯后，也影響了財政資金扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的杠桿作用，不利于形成社會多元化投資、機制靈活有效、面向市場的擔(dān)保機構(gòu)體系；最后，財政扶持推動擔(dān)保風(fēng)險分擔(dān)和補償機制建設(shè)滯后，同時由于創(chuàng)新性中小企業(yè)具有天然的高風(fēng)險性和規(guī)模劣勢，最終導(dǎo)致金融機構(gòu)對中小企業(yè)資金融資扶持積極性不高。

（三）政府采購政策不利于中小企業(yè)。政府采購是“需求拉動”政策，既可以為中小企業(yè)創(chuàng)造穩(wěn)定的市場需求，降低中小企業(yè)的科技創(chuàng)新風(fēng)險，又可以通過其示范效應(yīng)引導(dǎo)全社會對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的投入，對中小企業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展有極大促進作用。雖然東莞政府采購制度也有鼓勵自主創(chuàng)新的相關(guān)規(guī)定，但是由于對中小企業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)品的政府采購比例不高，同時缺乏可行產(chǎn)品認證制度和自主創(chuàng)新企業(yè)評價標準，且政府采購實施細則也不夠完善、政府采購的監(jiān)管不到位等一系列問題，導(dǎo)致政府采購對中小企業(yè)科技創(chuàng)新的扶持作用并不明顯。

（四）稅收優(yōu)惠政策中小企業(yè)難以享受到位。現(xiàn)行促進科技創(chuàng)新的稅收優(yōu)惠政策側(cè)重所得稅為主，流轉(zhuǎn)稅優(yōu)惠相對較少，且對中小企業(yè)科技創(chuàng)新的優(yōu)惠政策覆蓋面窄、優(yōu)惠力度較小、設(shè)計內(nèi)容分散、扶持環(huán)節(jié)較片面、地方財政執(zhí)行力度也不夠，導(dǎo)致現(xiàn)行稅收優(yōu)惠政策對中小企業(yè)科技創(chuàng)新促進效果不顯著。同時對人力資本加速形成的稅收激勵措施也不夠完善，削弱了科技人員的創(chuàng)新意愿等，增加了中小企業(yè)科技創(chuàng)新投入的負擔(dān)和風(fēng)險。這種不以科技研發(fā)投入為核心優(yōu)惠對象的稅收政策，容易脫離激勵科技創(chuàng)新的初衷，也嚴重影響了中小企業(yè)創(chuàng)新能力培養(yǎng)的成效和質(zhì)量。

四、完善中小企業(yè)科技創(chuàng)新財稅政策建議

（一）建立穩(wěn)定的財政科技投入增長機制。東莞近年來財政科技支出的絕對總量雖不斷增長，但財政科技支出占一般財政支出的比重相對量卻波動幅度過大。政府應(yīng)該通過地方立法明確規(guī)定每年財政預(yù)算中財政科技投入的增長幅度應(yīng)高于經(jīng)常性財政收入的增長幅度，并且財政科技支出占一般預(yù)算財政支出的比重不得低于5%，實現(xiàn)財政科技投入的制度性增長，充分發(fā)揮財政科技支出的導(dǎo)向作用和乘數(shù)效應(yīng)。同時科學(xué)合理編制年度財政預(yù)算，優(yōu)先安排對中小企業(yè)科技創(chuàng)新投入，并加強預(yù)算的監(jiān)督管理工作，確保預(yù)算中安排的中小企業(yè)財政科技創(chuàng)新支出能夠得到嚴格的執(zhí)行。另外，在提高地方政府對中小企業(yè)財政科技投入的同時，必須確保企業(yè)科技投入的主體地位。

（二）健全和完善多元化、多渠道的融資體系。地方政府除了繼續(xù)改善銀行抵押和擔(dān)保貸款這種傳統(tǒng)的中小企業(yè)融資環(huán)境，也要大力發(fā)展融資租賃、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資等比較新型的融資渠道。中小企業(yè)的融資風(fēng)險是金融機構(gòu)無法回避的現(xiàn)實問題，所以政府要從政策層面緩解中小企業(yè)融資難的問題，就必須按照國家相關(guān)政策的指引，貫徹政府主導(dǎo)的理念，建立健全的中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償機制。對擔(dān)保機構(gòu)為符合條件的中小企業(yè)提供新增貸款擔(dān)保而產(chǎn)生的風(fēng)險，財政給予擔(dān)保風(fēng)險資金支持，通過這種財政資源配置給政策性擔(dān)保、再擔(dān)保機構(gòu)，間接促進中小企業(yè)的發(fā)展。地方政府應(yīng)該設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金及中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新投資引導(dǎo)基金，完善其風(fēng)險投資機制，并聘請專業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)進行運作和對其所投項目進行跟蹤管理，立體構(gòu)建“撥、貸、投、貼”的財政金融聯(lián)動投入機制，推動金融機構(gòu)為中小企業(yè)科技創(chuàng)新提供融資支持。

（三）加大政府采購對中小企業(yè)科技創(chuàng)新的激勵。政府采購政策可以為創(chuàng)新的中小企業(yè)提供穩(wěn)定的產(chǎn)品市場，有助于降低中小企業(yè)研發(fā)風(fēng)險和市場競爭風(fēng)險。因此，地方政府應(yīng)該制定比較完善的政府采購管理辦法，明確政府采購規(guī)模占GDP的比重，逐步擴大政府采購范圍。同時逐步完善《東莞政府采購實施細則》等配套措施：一是要建立對自主創(chuàng)新產(chǎn)品的認定標準和認證制度，進一步明確中小企業(yè)專用采購目錄和采購比例；二是要初步探索中小企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)品的“首購”和“優(yōu)先購買”制度，以便降低中小企業(yè)科技創(chuàng)新市場競爭風(fēng)險，為中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展開拓市場；三是要降低中小企業(yè)參與政府采購的準入條件，比如降低單筆采購合同金額，降低對企業(yè)資質(zhì)信譽的要求等，并適當(dāng)給予其投標價格一定優(yōu)惠。

（四）加大中小企業(yè)科技創(chuàng)新的稅收優(yōu)惠力度。國家近年來大力推行結(jié)構(gòu)性的減稅，多項促進企業(yè)科技創(chuàng)新的稅收政策也陸續(xù)出臺，但經(jīng)濟下行壓力局面依然十分嚴峻，中小企業(yè)經(jīng)營依然困難重重。東莞作為中小企業(yè)制造名城，應(yīng)該進一步加大稅收優(yōu)惠力度便于促進中小企業(yè)在有限財力中加大創(chuàng)新投入，釋放更大經(jīng)濟活力。建議允許科技創(chuàng)新型的中小企業(yè)建立科技開發(fā)準備金，借款利息支出允許企業(yè)所得稅稅前據(jù)實列支，并可以無限期遞延扣除政策。科技開發(fā)準備金用于企業(yè)研發(fā)、引進技術(shù)吸收、知識產(chǎn)權(quán)保護利用、技術(shù)培訓(xùn)等方面。鼓勵科技型中小企業(yè)及時更新設(shè)備，允許其采用加速折舊方法，同時對技術(shù)轉(zhuǎn)讓或提供技術(shù)服務(wù)實行免于征收增值稅。對初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)實行三年免征房產(chǎn)稅和土地使用稅。財稅部門要提高對中小企業(yè)稅務(wù)服務(wù)意識和服務(wù)質(zhì)量，減少中小企業(yè)獲得創(chuàng)新稅收優(yōu)惠的成本，把提升中小企業(yè)的科技創(chuàng)新能力和促進中小企業(yè)發(fā)展作為培育稅源的重要保障。

（五）完善科技創(chuàng)新人才優(yōu)惠政策。高水平的科技人才是中小企業(yè)創(chuàng)新的源泉，所以政府不僅應(yīng)該鼓勵企業(yè)對現(xiàn)有員工進行再教育培訓(xùn)，而且應(yīng)該為中小企業(yè)引進科技創(chuàng)新人才搭建平臺，提高科研創(chuàng)新人才的優(yōu)惠待遇。因此，東莞地方政府可以對中小企業(yè)的職工教育經(jīng)費實行一定配套補貼，對于企業(yè)購置的用于員工培訓(xùn)的設(shè)備等投資提高貼息貸款，以降低員工培訓(xùn)成本。在提高科技創(chuàng)新人才的優(yōu)惠政策方面，對中小企業(yè)發(fā)放給科技人員從事科研創(chuàng)新活動的各類獎金、津貼允許在稅前據(jù)實扣除。對中小企業(yè)科研人員參與自主創(chuàng)新項目所取得的收入給予一定的稅收優(yōu)惠，因參加研發(fā)項目所獲得的獎金和專利權(quán)等特許權(quán)使用費收入，可將繳納的個人所得稅實行一定比例的稅收返還。同時，應(yīng)進一步完善企業(yè)科技人才在子女入學(xué)、住房福利補貼、戶籍、醫(yī)療保健、職稱評審、科研經(jīng)費資助等方面配套措施。

（六）建立財稅政策監(jiān)督管理和績效評價機制。大力推進績效評價，完善項目管理制度，提高績效意識，切實加強對財政專項支持中小企業(yè)科技創(chuàng)新資金的監(jiān)督檢查。東莞政府應(yīng)首先明確劃分權(quán)力與責(zé)任范圍，組織財政、審計、中小企業(yè)局等部門聯(lián)合調(diào)查組對科技專項資金的使用情況進行全程監(jiān)督管理；其次，結(jié)合東莞中小企業(yè)實際情況，研究制定績效評價管理辦法、實施方案、實施細則、指標體系，明確績效考評管理要求，推進績效評價管理體系建設(shè)。在財稅政策實施之前，對科技創(chuàng)新型的中小企業(yè)進行科技資金申請流程和使用范圍進行輔導(dǎo)，同時不定期的進行常態(tài)化期中檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時尋找原因并提出相關(guān)整改措施；最后，項目結(jié)束后進行總結(jié)和評估，其結(jié)果也同時作為今后立項、確定預(yù)算及改進管理的重要依據(jù)。對專項資金使用、管理中騙取、擠占、挪用專項資金等行為，按相關(guān)法律規(guī)定予以處罰，并追究有關(guān)單位及相關(guān)人員責(zé)任。

主要參考文獻：

[1]賈康.論支持科技創(chuàng)新的稅收政策[J].稅務(wù)研究，2015.1.

篇5

科技型中小企業(yè)因其自身的創(chuàng)新性，已成為支撐我國“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”國家戰(zhàn)略的有生力量，對我國國民經(jīng)濟的發(fā)展起著不可替代的重要作用。但由于科技型中小企業(yè)自身基礎(chǔ)薄弱、缺乏抵押物、投融雙方信息不對稱等，科技型中小企業(yè)很難從傳統(tǒng)金融體系中獲得融資，融資難已成為制約科技型中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵問題。互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展能適度解決科技型中小企業(yè)融資難的問題，本文以杭州67家科技型中小企業(yè)為例，對杭州科技型中小企業(yè)的融資模式進行調(diào)研分析，并對引入互聯(lián)網(wǎng)金融進行融資模式創(chuàng)新的三家企業(yè)進行案例分析，提出互聯(lián)網(wǎng)金融背景下科技型中小企業(yè)融資模式創(chuàng)新的相關(guān)建議。

一、杭州科技型中小企業(yè)融資狀況調(diào)研分析

（一）樣本簡介

本研究對杭州市67家科技型中小企業(yè)的融資狀況進行了問卷調(diào)查，具體樣本信息如圖1所示。

（二）融資現(xiàn)狀

1．融資難問題仍是制約科技型中小企業(yè)發(fā)展的首要難題。在67家樣本企業(yè)中有64家企業(yè)認為公司目前存在融資困難，占比95.52%。其中，有57家企業(yè)認為資金困難是公司目前發(fā)展面臨的首要難題。在存在融資困難的樣本企業(yè)中，中型企業(yè)占比3.13%，小型企業(yè)占比38.59%，微型企業(yè)占比58.28%。可見，小微企業(yè)的融資難問題更為突出。2．科技型小微企業(yè)獲得政府政策性資金支持的困難相對較大。在67家樣本企業(yè)中獲得過政府政策性資金支持的有21家，占比31.34%，其中中型企業(yè)13家，占比61.91%；小型企業(yè)6家，占比28.57%；微型企業(yè)2家，占比9.52%。科技型小微企業(yè)獲得政府政策性資金支持的比例明顯低于中型企業(yè)。3.中型企業(yè)仍以傳統(tǒng)融資模式為主，小微企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)融資模式顯現(xiàn)。將樣本企業(yè)按規(guī)模分成中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)，不同規(guī)模企業(yè)融資模式的比較如圖2所示。其中，中型企業(yè)的融資模式以銀行貸款融資、風(fēng)險投資和股權(quán)融資模式為主，分別占到64.29%、14.29%和14.29%，傳統(tǒng)融資模式仍占有主導(dǎo)地位。小型企業(yè)除銀行貸款之外的融資模式占63.64%，其中互聯(lián)網(wǎng)平臺融資占13.64%。而微型企業(yè)除銀行貸款之外的融資模式占93.55%，其中互聯(lián)網(wǎng)平臺融資占29.03%。可見，互聯(lián)網(wǎng)金融對小微企業(yè)特別是微型企業(yè)融資的助力已充分顯現(xiàn)。4．互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對企業(yè)的融資狀況有所改善。樣本企業(yè)中有近60%的企業(yè)認為互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對企業(yè)的融資狀況有所改善。在這近六成的企業(yè)中，中型企業(yè)占3.52%，小型企業(yè)占31.14%，微型企業(yè)占65.34%。可見，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對小微企業(yè)特別是微型企業(yè)的融資狀況改善更為明顯。

二、杭州科技型中小企業(yè)融資難的原因分析

（一）自身原因

1．自身基礎(chǔ)薄弱。樣本企業(yè)中，67.86%的企業(yè)是以引進的技術(shù)為創(chuàng)新基礎(chǔ)創(chuàng)辦起來的，自主研發(fā)能力相對薄弱，由于自主創(chuàng)新能力不強，自主知識產(chǎn)權(quán)的技術(shù)產(chǎn)品的開發(fā)就受到限制，進而影響企業(yè)盈利的持續(xù)增長能力。在被調(diào)查的樣本企業(yè)中，有38.25%的企業(yè)認為不能獲得銀行貸款融資的主要原因是企業(yè)的盈利水平達不到銀行的要求，有56.84%的企業(yè)認為不能獲得風(fēng)險投資的主要原因是投資人對企業(yè)的持續(xù)盈利增長能力沒有信心。2．可供抵押資產(chǎn)數(shù)目較少。大多數(shù)中小企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中固定資產(chǎn)比例小，特別是科技型企業(yè)，無形資產(chǎn)占企業(yè)資產(chǎn)的比例較高；甚至相當(dāng)一部分中小企業(yè)沒有自己固定的廠房和生產(chǎn)設(shè)備，其大型機器設(shè)備和廠房一般采取租賃的形式獲得，因此浙江科技型中小企業(yè)缺乏可供抵押的資產(chǎn)，難以滿足金融機構(gòu)的放貸要求。而且，即使中小企業(yè)拿出一定的固定資產(chǎn)抵押，由于金融機構(gòu)所設(shè)定的抵押率，通常在折抵后中小企業(yè)最終能夠取得的資金對于其資金流動周轉(zhuǎn)的頻率來說也只能一時解決問題，后續(xù)資金問題的出現(xiàn)仍然無法解決。3.財務(wù)信息不透明。與國有企業(yè)、大型企業(yè)不同，科技型中小企業(yè)大多屬于私人企業(yè)，財務(wù)信息基本都不公開、私有化，所簽合同只需與對接的企業(yè)之間簽署即可，所以銀行難以從公開渠道來獲取科技型中小企業(yè)的信息，而且科技型中小企業(yè)的財務(wù)報表不需要通過獨立審計機構(gòu)進行審計，所以金融機構(gòu)無法判斷企業(yè)所提供的財務(wù)信息的準確性，導(dǎo)致無法判斷企業(yè)的經(jīng)營質(zhì)量，不給予貸款。另外，企業(yè)在向金融機構(gòu)申請貸款時，也無法提供更具說服力的證明。

（二）外部原因

1.實際可操作的融資渠道狹窄。企業(yè)融資從理論上而言有多種方式，但是在實際操作中，對于中小型企業(yè)，特別是小微企業(yè)可使用的融資渠道非常狹窄。雖然，近些年我國金融市場不斷完善，但債券市場以及證券市場在市場經(jīng)濟的影響力還偏弱，中小企業(yè)無法享受到資本市場給其帶來的融資渠道，這使得我國科技型中小型企業(yè)在外部融資過程中只能選擇銀行以及金融機構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)，所供選擇的融資渠道狹窄自然也就無法讓中小企業(yè)獲取到更多的融資方式。2.互聯(lián)網(wǎng)金融還處于發(fā)展階段。現(xiàn)今我國的互聯(lián)網(wǎng)金融還處于發(fā)展階段，互聯(lián)網(wǎng)金融平臺參差不齊，而且互聯(lián)網(wǎng)金融平臺為了規(guī)避相應(yīng)的風(fēng)險，采取分散投資的方式，使得互聯(lián)網(wǎng)金融平臺無法給予單一企業(yè)提供大量的貸款，造成互聯(lián)網(wǎng)金融對于浙江科技型企業(yè)，尤其是中型企業(yè)的幫助作用下降，難以給予企業(yè)所需要的融資額度，并且互聯(lián)網(wǎng)金融由于近些年發(fā)展亂象頻發(fā)，尤其是P2P平臺跑路事件頻出，導(dǎo)致許多投資者對于互聯(lián)網(wǎng)金融不信任，使得互聯(lián)網(wǎng)金融平臺融資效率也出現(xiàn)下降態(tài)勢。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融背景下杭州科技型中小企業(yè)融資模式創(chuàng)新研究

基于科技型中小企業(yè)融資所面臨的內(nèi)外環(huán)境，大部分企業(yè)特別是小微型科技企業(yè)只依靠傳統(tǒng)的融資環(huán)境和融資模式很難從根本上解決融資難的困境，必須利用互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境對融資模式進行創(chuàng)新。本文以杭州三家科技型中小企業(yè)融資模式創(chuàng)新為例，提出對科技型中小企業(yè)融資模式創(chuàng)新的可操作性建議。

（一）杭州科技型中小企業(yè)融資模式創(chuàng)新案例研究

1.股權(quán)眾籌融資模式。杭州南廣影視制作公司成立于1998年，其主營業(yè)務(wù)為影視劇及電影等的制作，屬于園區(qū)創(chuàng)新型試點企業(yè)。2014年起，公司擬擴大業(yè)務(wù)范圍，開設(shè)攝影產(chǎn)品研發(fā)及制作公司。為解決資金缺口，在2014年12月，公司向人人投平臺提出申請，希望借助人人投平臺為其開設(shè)攝影產(chǎn)品研發(fā)及制作公司提供啟動資金，在規(guī)劃書中提出預(yù)期整體資金投入需要90萬元，其中企業(yè)出資30萬元，其他的60萬元準備通過人人投平臺進行融資，其企業(yè)占股權(quán)為51%。人人投平臺接到杭州南廣影視制作的融資申請后對企業(yè)征信及項目進行考核，判斷攝影產(chǎn)品研發(fā)及制作項目前景良好，具備可行性，同意其項目申請，向公眾開放進行融資，在1個工作日內(nèi)便達到60萬元的資金申購目標。在第一個營業(yè)年度，攝影公司就獲利48.92萬元，投資人的年回報率達到39.95%，投融雙方取得雙贏（如圖3）。2．P2P融資模式。杭州敏探科技有限公司成立于2010年，其公司的主營業(yè)務(wù)為生產(chǎn)天氣雷達系統(tǒng)的DIFR系列寬帶數(shù)字中頻接收機。為保持產(chǎn)品的先進性和市場占有率，公司準備研制激光雷達信號處理系統(tǒng)，研發(fā)費用預(yù)計會達到50萬元以上，這對于一家新成立5年的公司是一筆龐大的開支，其2014年所有研發(fā)費用總預(yù)算不過110萬元，因此公司準備對外融資。經(jīng)多方比較，最終選擇宜人貸作為融資平臺。由于研發(fā)工作到投入量產(chǎn)大概需要6~9個月的時間，所以公司在宜人貸上于2014年7月40萬元為期1年的融資活動，融資利率成本為11%。宜人貸在對公司近些年營業(yè)收入報表等進行驗收和實際調(diào)查后判定該項目可行，于是掛牌上架，在不到3天時間內(nèi)獲取到40萬元，經(jīng)過7個月的研發(fā)，公司研制成功激光雷達信號處理系統(tǒng)，在2015年的3~6月，該項目所獲得的營業(yè)收入就達到70萬元，迅速成為公司主營業(yè)務(wù)之一。正是因為宜人貸給予了其研發(fā)費用支持，并且借款時間長達1年，才使得該業(yè)務(wù)得以研制成功，而且所付出的利率僅為年化11%，雖然與銀行還有一定差距，但是相較于18%的民間貸款融資成本大幅降低，緩解了杭州敏探科技的利息支付壓力（如圖4）。3.基于互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的小額風(fēng)險融資。杭州房侶網(wǎng)絡(luò)科技有限公司成立于2015年5月，是一家新興的互聯(lián)網(wǎng)科技企業(yè)。房侶科技致力于用大數(shù)據(jù)和互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新變革傳統(tǒng)房地產(chǎn)營銷模式，公司依托阿里大數(shù)據(jù)、聯(lián)合淘寶房產(chǎn)、開發(fā)淘經(jīng)紀、淘房云拓客、淘房寶、云選房、云拍賣等N種互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新營銷模式，與“綠城”“萬科”“融信”“金地”等全國多家百強房企形成長期戰(zhàn)略合作關(guān)系。公司成立初期由于抵押物匱乏、盈利狀況不確定，很難從銀行等傳統(tǒng)融資渠道融資，經(jīng)過多番尋找向“投哪兒”互聯(lián)網(wǎng)金融平臺提出融資需求。“投哪兒”平臺對房侶科技進行調(diào)查后看好其未來發(fā)展前景，為其提供了天使輪融資。經(jīng)過一年半的快速發(fā)展，房侶科技已于2016年12月獲得千萬級A輪融資（如圖5）。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融背景下科技型中小企業(yè)融資模式創(chuàng)新建議

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展可以在一定程度上解決科技型中小企業(yè)融資難的問題。為了讓互聯(lián)網(wǎng)金融更好地為科技型中小企業(yè)服務(wù)，在完善企業(yè)自身因素的同時，加強互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)的建設(shè)和監(jiān)管也是關(guān)鍵。1．建立和完善科技型中小企業(yè)的征信體系。科技型中小企業(yè)由于自身基礎(chǔ)薄弱、抵押物匱乏、財務(wù)信息不透明等，征信因素將成為資金提供方為企業(yè)提供融資時的首要參考。因此，可利用互聯(lián)網(wǎng)金融大數(shù)據(jù)的特征，將科技型中小企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)金融平臺上的融資信息、還款信息、財務(wù)信息等信息匯總起來建立科技型中小企業(yè)的征信體系。2．提升互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)的經(jīng)營和監(jiān)管水平。目前，互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)的經(jīng)營水平參差不齊。然而，互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)在整個融資過程中發(fā)揮著重要作用，因此，提升互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)的經(jīng)營水平已刻不容緩。監(jiān)管部門不僅要對互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)進行資本金核準，還應(yīng)該對公司的治理、財務(wù)制度、風(fēng)控制度等方面有較高的要求，不斷提升互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)的經(jīng)營和監(jiān)管水平。3．提高投資者對互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)投資的風(fēng)險意識。目前，互聯(lián)網(wǎng)金融還處于發(fā)展階段，不確定性因素較多。例如，投資大眾受高回報驅(qū)使進行投資，而對以眾籌、P2P為主要模式的科技型中小企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)金融融資及可能產(chǎn)生的風(fēng)險知之甚少。在大力發(fā)展科技型中小企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)金融融資模式的同時，應(yīng)向投資大眾廣泛宣傳其運作機理及可能存在的潛在風(fēng)險，提高投資者的風(fēng)險意識。

參考文獻：

[1]韓俊華，干勝道.科技型小微企業(yè)金融支持研究[J].科學(xué)管理研究，2013(4).

[2]王亮亮.互聯(lián)網(wǎng)金融與小微企業(yè)融資[J].中國金融，2014(24).

[3]劉俊棋.互聯(lián)網(wǎng)金融與科技型中小企業(yè)融資研究[J].學(xué)術(shù)探索，2014(12)：124-131.

[4]陳躍平.互聯(lián)網(wǎng)金融助力傳統(tǒng)融資模式并緩解中小企業(yè)融資困境[J].金融經(jīng)濟，2014(12).

篇6

關(guān)鍵詞：

創(chuàng)新；科技；中小企業(yè)；融資風(fēng)險；

一、創(chuàng)新型科技中小企業(yè)及其特點

2014年以來，我國經(jīng)濟增長速度減緩，經(jīng)濟發(fā)展進入“新常態(tài)”，經(jīng)濟增長速度由高速增長轉(zhuǎn)變?yōu)橹懈咚僭鲩L；經(jīng)濟結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化；增長的動力從要素驅(qū)動轉(zhuǎn)變?yōu)閯?chuàng)新驅(qū)動。面對新常態(tài)，“創(chuàng)新”成為企業(yè)乃至國家發(fā)展的主旋律。近年來，中小企業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)對我國經(jīng)濟發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，成為我國經(jīng)濟發(fā)展新的增長點、社會進步的原動力，是“創(chuàng)新”的主力軍。創(chuàng)新型科技中小企業(yè)是通過自籌資金、自主經(jīng)營、自負盈虧，主要從事高新技術(shù)成果的研究和開發(fā)以及高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的知識密集型經(jīng)濟實體。創(chuàng)新型科技中小企業(yè)群體由于科學(xué)技術(shù)的不斷更新?lián)Q代要不斷的創(chuàng)新技術(shù)和產(chǎn)品才能占據(jù)和擴大市場地位，具有很強的創(chuàng)新特征。企業(yè)產(chǎn)品進入市場后產(chǎn)品被消費者認可和接受，它將很快占領(lǐng)市場，甚至是壟斷市場，這就為企業(yè)帶來大量收益，使企業(yè)快速成長和壯大。所以創(chuàng)新型科技中小企業(yè)又具有高回報、高成長的特點。有資料顯示，我國科技型中小企業(yè)中有一半會在創(chuàng)立后三年內(nèi)死亡，剩下的一半中有二分之一在創(chuàng)立五年內(nèi)死亡，余下的四分之一也只有很少能順利進入成熟期。由此可見創(chuàng)新型科技中小企業(yè)具有高風(fēng)險特征。

二、創(chuàng)新型科技中小企業(yè)融資渠道分析

創(chuàng)新型科技中小企業(yè)融資來源包括內(nèi)源性融資和外源性融資兩種渠道。內(nèi)源融資主要是企業(yè)的自有資金和在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的資金積累部分，例如企業(yè)創(chuàng)始人個人投入、企業(yè)留存收益以及成員集資。外源融資即企業(yè)的外部資金來源，分為直接融資、間接融資、政策性融資。直接融資包括商業(yè)信用、企業(yè)發(fā)行股票和債券、企業(yè)或個人之間直接借貸等。間接融資是通過銀行或非銀行金融機構(gòu)獲得資金，主要形式是銀行貸款。政策性融資是指向政策性金融機構(gòu)申請貸款、政府提供扶持基金及稅收優(yōu)惠政策。優(yōu)序融資理論認為外部融資要多支付各種成本，因此內(nèi)源融資是首選的融資方式，其次是低風(fēng)險債券，再次是高風(fēng)險債券，最后在不得已的情況下才發(fā)行股票。與理論不同的是，創(chuàng)新型科技中小企業(yè)具有高投入的特點，而且隨著企業(yè)的成長，規(guī)模不斷擴大和技術(shù)的不斷創(chuàng)新，單純依靠自身積累很難滿足企業(yè)尤其是處于成長期的企業(yè)的資金需求。因此，對于創(chuàng)新型科技中小企業(yè)來說，外部融資是企業(yè)獲取資金的重要渠道。

三、創(chuàng)新型科技中小企業(yè)融資風(fēng)險重要性及影響因素分析

1．融資風(fēng)險是企業(yè)面臨的重要風(fēng)險之一創(chuàng)新型科技中小企業(yè)的活動是將高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，從而獲得高收益，這一過程主要包括技術(shù)研發(fā)與創(chuàng)新、產(chǎn)品研發(fā)、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售。在不同的階段企業(yè)面臨的主要風(fēng)險是不同的，正如下圖所示：企業(yè)面臨的諸多風(fēng)險并非獨立存在而是相互影響的，這些風(fēng)險都會對企業(yè)的融資風(fēng)險產(chǎn)生影響。在創(chuàng)新型科技中小企業(yè)的整個發(fā)展過程和各生產(chǎn)經(jīng)營活動中，融資始終是企業(yè)面臨的重要問題。由于企業(yè)在不同的生命周期具有不同的融資結(jié)構(gòu)，所以不同發(fā)展階段的融資風(fēng)險也不盡相同。融資風(fēng)險在企業(yè)中可以具體體現(xiàn)在融資失敗、融資成本過高、通過融資得到的資金沒有實現(xiàn)預(yù)期收益等方面。因此，識別融資風(fēng)險、調(diào)整融資結(jié)構(gòu)從而降低風(fēng)險是實現(xiàn)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、占據(jù)市場地位、實現(xiàn)企業(yè)價值的必由之路。

2．融資風(fēng)險影響因素分析融資風(fēng)險來源于三個方向，一個是融資需求方，即企業(yè)；一個是資金供給方，包括投資企業(yè)或個人、銀行或非銀行金融機構(gòu)、政府部門等；最后一個是其他因素，包括社會和經(jīng)濟環(huán)境、金融市場、自然災(zāi)害和意外事故等。本文從融資需求方的角度來分析，認為影響創(chuàng)新型科技中小企業(yè)融資風(fēng)險的主要因素有：

（1）負債規(guī)模，即負債占企業(yè)資產(chǎn)總額的比重，企業(yè)負債比重越大，就需要越強的償債能力，融資風(fēng)險就越大。

（2）負債的期限，籌資時采取長期借款還是短期借款、長短期借款分別用在哪項活動中，這些都是影響融資風(fēng)險大小的因素。

（3）企業(yè)發(fā)行股票的數(shù)量和時機。

（4）債券或股票的利息率，其他條件相同的情況下，利息率越高，需要支付的利息費用就越多，企業(yè)破產(chǎn)的可能性就越大。

（5）企業(yè)資產(chǎn)的流動性，企業(yè)的資產(chǎn)有現(xiàn)金、銀行存款、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等，這些資產(chǎn)的流動性都不相同，當(dāng)企業(yè)流動性強、變現(xiàn)能力強的資產(chǎn)較多時，其融資風(fēng)險就較小，反之，其融資風(fēng)險就較大。

（6）技術(shù)風(fēng)險，技術(shù)創(chuàng)新失敗，企業(yè)已經(jīng)獲得的市場份額很快會被替代品或者競爭者瓜分，無法持續(xù)占據(jù)市場就無法獲得持續(xù)收益，企業(yè)現(xiàn)金流減少，融資風(fēng)險增大。

（7）產(chǎn)品風(fēng)險，產(chǎn)品研發(fā)失敗或者不能實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，投入其中的資金就無法收回，企業(yè)將面臨巨大破產(chǎn)風(fēng)險。

（8）市場風(fēng)險，企業(yè)產(chǎn)品如果不能進入市場，投入的資金依舊不能收回，不能給企業(yè)帶來現(xiàn)金流，企業(yè)的償債能力將大幅降低，從而增大融資風(fēng)險。

（9）管理風(fēng)險，企業(yè)的任何活動都離不開管理，管理方面薄弱會導(dǎo)致企業(yè)的運作效率低，從而導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)率低、企業(yè)盈利能力低，企業(yè)融資結(jié)構(gòu)不合理，從而融資風(fēng)險大。

四、不同生命周期階段的融資風(fēng)險分析

1．創(chuàng)新型科技中小企業(yè)完整的生命周期一般來說，創(chuàng)新型科技中小企業(yè)的生命周期一般包括六個階段：研究開發(fā)階段、創(chuàng)業(yè)階段、早期成長階段、加速成長階段、穩(wěn)定成長階段、成熟階段。創(chuàng)新型科技中小企業(yè)完整的生命周期可以用下圖來描述：

2．初創(chuàng)期融資風(fēng)險

（1）研究開發(fā)階段。創(chuàng)新型科技中小企業(yè)剛成立，擁有某項技術(shù)或?qū)＠溆猛竞褪袌銮熬翱赡芏际俏粗獢?shù)，企業(yè)要通過技術(shù)創(chuàng)新來實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，首先要經(jīng)過研究開發(fā)階段。這個階段不僅要對技術(shù)進行研究開發(fā)或者創(chuàng)新，更重要的是對市場進行研究調(diào)查，所需資金數(shù)額不是很大。此時，企業(yè)能獲得的外源融資基本為零，資金來源主要是企業(yè)的自有資金，國外的中小型企業(yè)在創(chuàng)建初期會依靠風(fēng)險投資例如天使投資來吸收大量資金，但是在我國，民間借貸在法律上是不健全的，風(fēng)險投資者只有在發(fā)現(xiàn)企業(yè)具有高成長性時才會進入，而且由于受傳統(tǒng)儲蓄思想影響，人們對于投資還是很謹慎的，因此我國的中小企業(yè)很少能獲得這方面的資金。由于此時企業(yè)并沒有投入生產(chǎn)，沒有任何收益，技術(shù)研發(fā)的成敗關(guān)系著企業(yè)的命運，所以此階段企業(yè)面臨著巨大的技術(shù)風(fēng)險，如果技術(shù)研發(fā)失敗，就會造成資本的大量浪費，很多企業(yè)可能因此失敗。歐洲投資銀行的一項統(tǒng)計分析表明70％的技術(shù)創(chuàng)新在研究開發(fā)階段失敗。此時，企業(yè)的資金來源于原始資金，不需要對外支付融資費用，因此融資成本較低。總之，創(chuàng)新型科技中小企業(yè)在研究開發(fā)階段的融資風(fēng)險主要來源于技術(shù)研發(fā)帶來的技術(shù)風(fēng)險。

（2）創(chuàng)業(yè)階段。創(chuàng)新型科技中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)階段開始將研究樣品生產(chǎn)出來并對產(chǎn)品進行試銷，這就要求企業(yè)滿足諸如配備廠房、生產(chǎn)機器、工人等生產(chǎn)條件，同時還需要購買原材料，此時企業(yè)對資金的需求明顯增加。此時企業(yè)雖然已經(jīng)擁有自己的無形資產(chǎn)，理論上是可以通過固定資產(chǎn)或知識產(chǎn)權(quán)擔(dān)保來獲取外部資金支持，但是由于企業(yè)規(guī)模小，未建立起信用制度，固定資產(chǎn)少，無形資產(chǎn)又難以量化等原因使抵押擔(dān)保難以實現(xiàn)。面對創(chuàng)業(yè)階段大量的資金需求，企業(yè)的資金來源仍以自有資本為主，其次是政府基金、技術(shù)創(chuàng)新資助基金等，天使投資等風(fēng)險投資在這個階段開始進入。在創(chuàng)業(yè)階段，產(chǎn)品生產(chǎn)是獲得收益的前提，產(chǎn)品銷售是企業(yè)繼續(xù)成長的關(guān)鍵，產(chǎn)品不合格、產(chǎn)品的替代品較多或替代品成本較低都會導(dǎo)致產(chǎn)品無法進入市場，因此產(chǎn)品風(fēng)險和市場風(fēng)險較大。此時風(fēng)險投資的進入也意味著外源融資的進入，企業(yè)需要對外支付融資費用，融資成本開始升高。另外，科技的快速發(fā)展使企業(yè)面臨著技術(shù)被復(fù)制或擴張的威脅。因此，企業(yè)在創(chuàng)業(yè)階段的融資風(fēng)險主要源于產(chǎn)品風(fēng)險、市場風(fēng)險和技術(shù)擴張風(fēng)險。綜上所述，創(chuàng)新型科技中小企業(yè)在初創(chuàng)期的資金問題是最突出問題，融資風(fēng)險也在這個時期最大。融資不到位、風(fēng)險無法控制都會導(dǎo)致資金需求和資金供給之間的缺口越來越大，最終使企業(yè)走向死亡。

3．成長期融資風(fēng)險

（1）早期成長階段。創(chuàng)新型科技中小企業(yè)經(jīng)過初創(chuàng)期就相當(dāng)于跨過了死亡谷，其產(chǎn)品被消費者接受，開始逐步占據(jù)市場，開始有了銷售收入，但還是處于虧損的狀態(tài)。此時，企業(yè)需要的資金投入主要用于調(diào)整企業(yè)組織結(jié)構(gòu)并擴大其規(guī)模來加強管理，增加生產(chǎn)設(shè)備、增購原材料等來為大規(guī)模的生產(chǎn)做準備，擴大銷售市場。此階段企業(yè)的資金需求比初創(chuàng)期更大，雖然融資渠道和創(chuàng)業(yè)期的選擇差不多，即以自有資本、私募股權(quán)投資、風(fēng)險投資和科技貸款，企業(yè)開始探索外部資金來源。企業(yè)步入成長期后，技術(shù)風(fēng)險和產(chǎn)品風(fēng)險就基本消除了，但仍然存在市場風(fēng)險。另外企業(yè)開始向著產(chǎn)業(yè)化、規(guī)模化轉(zhuǎn)變，其市場份額逐步擴大，資金需求仍在增加，可選擇的融資渠道也開始增多，這就要求企業(yè)具有合理的組織結(jié)構(gòu)、人員配備和管理制度。管理跟不上，企業(yè)效率就會降低，應(yīng)對外界環(huán)境和市場變動的能力就會減弱，就會使企業(yè)成長力減弱，因此進入成長期后企業(yè)的管理風(fēng)險逐漸加大。因此，創(chuàng)新型科技中小企業(yè)在此階段的融資風(fēng)險主要源于市場風(fēng)險和管理風(fēng)險。

（2）加速成長階段。進入加速成長階段的創(chuàng)新型科技中小企業(yè)，其產(chǎn)品被廣大消費者普遍接受，銷售收入快速增加。為取得核心競爭力，其生產(chǎn)規(guī)模和銷售規(guī)模還在繼續(xù)擴大，因此融資需求快速增加，此時需要大量資金的持續(xù)供應(yīng)來保證其產(chǎn)品和服務(wù)，傳統(tǒng)融資渠道開始發(fā)揮越來越大的作用。此階段的主要資金來源有自有資本、風(fēng)險投資、私募股權(quán)投資以及信貸機構(gòu)的抵押貸款和擔(dān)保貸款。此階段，企業(yè)的收入和利潤快速增加，現(xiàn)金流增大，資金的運營成為融資風(fēng)險的主要影響因素之一。市場風(fēng)險和管理風(fēng)險仍然是創(chuàng)新型科技中小企業(yè)的主要風(fēng)險。另外，在此階段作為主要融資方式之一的私募股權(quán)融資雖然可以通過對不同階段、不同項目進行分階段進行投資來分散風(fēng)險，但是如果選錯投資者仍然會給企業(yè)帶來很大風(fēng)險，例如一些戰(zhàn)略投資者很可能成為企業(yè)未來的競爭者，分割企業(yè)產(chǎn)品市場。因此，企業(yè)在加速成長階段面臨的融資風(fēng)險主要源于市場風(fēng)險、管理風(fēng)險、股權(quán)控制風(fēng)險。

（3）穩(wěn)定成長階段。步入穩(wěn)定成長期，創(chuàng)新型科技中小企業(yè)產(chǎn)品市場占有率迅速提高，生產(chǎn)量和銷售量持續(xù)穩(wěn)定增加，企業(yè)具有核心競爭力。企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的持續(xù)擴大決定其仍存在較大資金需求，同時企業(yè)應(yīng)該開始著手新技術(shù)或新產(chǎn)品的研發(fā)，所以進入穩(wěn)定成長階段，創(chuàng)新型科技中小企業(yè)的融資需求仍然是增加的，可選擇的融資渠道也相對增加，除了風(fēng)險投資、股權(quán)融資外，企業(yè)的大部分資金需求可以通過新三板市場、場外交易市場、創(chuàng)業(yè)板市場獲得，隨著企業(yè)在市場上開始站穩(wěn)，銀行貸款、發(fā)行債券也成為了它在這一階段的主要融資方式。創(chuàng)新型科技中心企業(yè)進入穩(wěn)定成長階段，融資需求最大，融資成本也增加，如果企業(yè)收入小于支出，就會出現(xiàn)到期無法償還債務(wù)的本金和利息。企業(yè)債務(wù)包括短期債務(wù)和長期債務(wù)，如果企業(yè)的流動資產(chǎn)少，其短期償債能力就弱，對于長期債務(wù)，要一次還本付息，數(shù)額巨大，只有積累了一定的利潤或現(xiàn)金流入才能按時償還，否則企業(yè)將面臨巨大的財務(wù)壓力。因此要科學(xué)合理的分配短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例，保證現(xiàn)金流動性，控制資產(chǎn)負債率。總之，此階段的融資風(fēng)險主要來源于管理風(fēng)險、資產(chǎn)不足以償還債務(wù)導(dǎo)致的破產(chǎn)風(fēng)險以及股權(quán)控制風(fēng)險。綜上所述，創(chuàng)新型科技中小企業(yè)進入成長期后就成功地實現(xiàn)了由科技創(chuàng)新向產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的轉(zhuǎn)變，其資金需求數(shù)額最大，其產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售形成規(guī)模化，為企業(yè)帶來了大量的現(xiàn)金流入，在一定程度上降低了融資風(fēng)險。

4．成熟期

融資風(fēng)險成熟期是創(chuàng)新型科技中小企業(yè)經(jīng)過高速成長和發(fā)展之后進入的新階段，在成熟期，企業(yè)有了一定的規(guī)模并穩(wěn)定地占據(jù)市場，獲得高額利潤，組織結(jié)構(gòu)和管理體系已經(jīng)完善，企業(yè)面臨的是保持核心競爭力的考驗。進入成熟期，企業(yè)就要開始進行第二次創(chuàng)業(yè)，其任務(wù)就是創(chuàng)新技術(shù)、升級產(chǎn)品、完善生產(chǎn)要素。在成熟期，企業(yè)可支配利潤的再投資在一定程度上降低了融資需求。此時企業(yè)各個方面都處在最優(yōu)的狀態(tài)，可以用于抵押的資產(chǎn)很多，很容易從銀行等金融機構(gòu)貸款，對于技術(shù)和產(chǎn)品的創(chuàng)新，可以通過商業(yè)銀行的項目貸款來提供資金支持，所以銀行貸款是企業(yè)在成熟期的主要資金來源之一。隨著企業(yè)規(guī)模的不斷壯大，很多創(chuàng)新型科技中小企業(yè)在這個時期會選擇創(chuàng)業(yè)板或中小板上市。市場穩(wěn)定、利潤豐厚、現(xiàn)金流充足、管理有效、融資渠道多使得創(chuàng)新型科技中小企業(yè)在成熟期的融資風(fēng)險最低，由于企業(yè)在成熟期面臨第二次創(chuàng)業(yè)的重要考驗，所以這時期的融資風(fēng)險主要是創(chuàng)新、轉(zhuǎn)型的風(fēng)險，企業(yè)創(chuàng)新、轉(zhuǎn)型必定要對企業(yè)內(nèi)部資源進行重組，其帶來的收入變動以及企業(yè)創(chuàng)新的失敗是造成融資風(fēng)險的原因。因此，此時期的融資結(jié)構(gòu)要由融資成本較低的融資方式組成。

5．衰退期

融資風(fēng)險隨著競爭者的進入和其他企業(yè)的模仿，由技術(shù)創(chuàng)新帶來的高額利潤將被瓜分甚至逐漸消失，此時創(chuàng)新型科技中小企業(yè)第二次創(chuàng)業(yè)成功，企業(yè)發(fā)展將進入新一輪的發(fā)展階段，如果失敗，企業(yè)就將由衰退期逐漸走向死亡。衰退期的企業(yè)仍然有一定的資金需求，主要通過銀行貸款來滿足。企業(yè)在前期積累下來的資金大部分用來償還債務(wù)，企業(yè)開始退出資本市場直到消耗完積累下來的內(nèi)部資金。因此，進入衰退期，企業(yè)的融資風(fēng)險主要來自轉(zhuǎn)型的風(fēng)險，以及收入降低導(dǎo)致無法償還債務(wù)的破產(chǎn)風(fēng)險。

五、結(jié)論

創(chuàng)新型科技中小企業(yè)在整個成長過程中的融資需求呈現(xiàn)先遞增后遞減的變化趨勢，根據(jù)不同成長時期的發(fā)展特點，具有不同的融資結(jié)構(gòu)，也使得它在不同時期面臨特殊的融資風(fēng)險。為了降低融資風(fēng)險就要從企業(yè)特定的成長時期入手，分析影響融資風(fēng)險的因素，在考慮融資成本和融資風(fēng)險的基礎(chǔ)上科學(xué)地制訂不同時期合理的融資決策。加強融資風(fēng)險的控制是保證創(chuàng)新型科技中小企業(yè)高速發(fā)展和創(chuàng)新發(fā)展的必要舉措，對于創(chuàng)新型科技中小企業(yè)，首先要提高企業(yè)自身的環(huán)境適應(yīng)能力和經(jīng)營能力，其次要建立融資風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險防范機制，最后要加強管理者的財務(wù)決策能力和風(fēng)險意識。

參考文獻：

［1］陳春燕．科技型中小企業(yè)風(fēng)險評價［J］．民營科技，2009，（2）：42～43．

［2］束蘭根，吳春燕．科技型中小企業(yè)融資風(fēng)險識別及融資能力評價研究［J］．財經(jīng)問題研究，2014，（12）：111～115．

［3］李希欣．基于生命周期理論的我國科技型中小企業(yè)融資困境分析及科技金融創(chuàng)新體系研究［J］．黃海學(xué)術(shù)論壇，2011，（17）：388～398．

篇7

    2009年我省安排首批風(fēng)險補償資金啟動資金5000萬元,以10個市、縣(區(qū))作為試點,共帶動銀行貸款資金2.14億元。南京、蘇州、無錫、常州四市分別配套資金300萬元,帶動銀行貸款1.2億元;鎮(zhèn)江、南通、揚州三市分別配套資金257萬元,帶動銀行貸款7713萬元;太倉、常熟、宜興三市共配套資金172萬元,帶動銀行貸款1716萬元。

    2.引導(dǎo)了社會資金關(guān)注新興戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)的培育

    培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)是發(fā)展創(chuàng)新型經(jīng)濟和實現(xiàn)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級的戰(zhàn)略選擇,也是江蘇省搶占未來制高點和爭創(chuàng)發(fā)展新優(yōu)勢的關(guān)鍵舉措,省風(fēng)險補償資金貸款項目引導(dǎo)了社會資金關(guān)注江蘇新興戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)的培育。第一批通過江蘇省科技廳、財政廳審批的69個項目中,戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項目46項,占總貸款項目的66.67%,其中軟件與服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)項目29項,新材料產(chǎn)業(yè)項目10項,生物技術(shù)與新醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)項目4項,節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)項目3項;涉及貸款金額8420萬元,占總貸款額的66.72%;共帶動社會總投資6.81億元。各地科技部門組織并向銀行推薦第二批項目61項,申請貸款總額1.25億元,據(jù)統(tǒng)計新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域項目占75%左右。

    3.整合了省、市、縣三級科技資源

    省風(fēng)險補償資金貸款項目的組織實施,從源頭設(shè)計就是整合省、市、縣三級科技資源的方式,一是整合了市、縣資金資源,由省風(fēng)險補償資金占比70%,市、縣風(fēng)險補償資金占比30%組成風(fēng)險補償資金,帶動銀行放大貸款倍數(shù),擴大了科技部門對科技型中小企業(yè)的支持范圍,增加了地方推薦項目的責(zé)任;二是整合了科技部門的管理資源,由市、縣科技部門組織項目,報至省級主管部門把控審批,并由省、市、縣三級科技部門共同對已立項項目進行日常跟蹤管理,相互通報情況,形成省、市、縣科技部門相互配合、相互支撐的全方位合作模式。

    二、幾點體會

    1.為中小企業(yè)融資提供了新的途徑

    近年來,盡管國家開始重視中小企業(yè)金融服務(wù)問題,不少銀行也都成立了中小企業(yè)信貸部,但中小企業(yè)仍面臨融資難問題。一是中小企業(yè)貸款以短期流動資金貸款為主,時間緊、次數(shù)多、額度小、風(fēng)險高,且貸款的周轉(zhuǎn)期難以準確測算,逾期的可能性相對較高,因此銀行信貸積極性不高;二是中小企業(yè)財務(wù)制度不健全,企業(yè)信息透明度低,且缺乏可用于擔(dān)保抵押的財產(chǎn),申請貸款比較困難。江蘇省成果轉(zhuǎn)化風(fēng)險補償資金貸款設(shè)立以來,不需要銀行要求的有形資產(chǎn)等額抵押,主要采用自主知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押,簡化了貸款程序,降低了貸款門檻,自試行至今吸引了試點地區(qū)數(shù)百家中小企業(yè)的關(guān)注與積極申報。

    2.加強了科技資源和金融資源的有效結(jié)合

    科技型中小企業(yè)是我國技術(shù)創(chuàng)新的主要載體和經(jīng)濟增長的重要推動力量,在促進科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化、以創(chuàng)新帶動就業(yè)、建設(shè)創(chuàng)新型國家中發(fā)揮著重要作用,并有著巨大的潛力和成長空間。科技資源與金融資源結(jié)合,由政府資金為信用保障,引導(dǎo)銀行放大放貸資金倍數(shù)向科技型中小企業(yè)發(fā)放貸款,不僅促進了自主知識產(chǎn)權(quán)的成果轉(zhuǎn)化,緩解了科技型中小企業(yè)融資難問題,也為合作銀行儲備了具有發(fā)展?jié)摿Φ奈磥碇攸c客戶。

    3.探索了財政資金支持科技創(chuàng)新的方式

篇8

中圖分類號：F127 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）03-0-01

一、背景情況

為加強科技資源與金融資源的緊密結(jié)合，促進科技成果轉(zhuǎn)化，提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力，推動新興產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，緩解科技型小企業(yè)融資難問題，2009年10月，經(jīng)江蘇省政府批準，設(shè)立了“江蘇省科技成果轉(zhuǎn)化風(fēng)險補償專項資金”，該專項資金與銀行合作，以引導(dǎo)銀行向企業(yè)發(fā)放項目貸款的方式支持科技型小企業(yè)發(fā)展。

該專項資金來源于省科技成果轉(zhuǎn)化專項資金資助項目有償使用的回收資金，首期省級風(fēng)險補償資金額度為5000萬元，作為信用保障資金，鼓勵銀行向科技型小企業(yè)按一定放大倍數(shù)發(fā)放貸款，用于補償銀行在支持科技型小企業(yè)實施科技成果產(chǎn)業(yè)化過程中所發(fā)生的貸款損失。

資金使用遵循“政府引導(dǎo)、市場運作、利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”的原則，其風(fēng)險責(zé)任由省、各市縣、項目單位及貸款銀行共同承擔(dān)。省對所貸項目承擔(dān)70%左右的貸款損失風(fēng)險，市、縣承擔(dān)30%左右的貸款損失風(fēng)險。

江蘇省科技廳、財政廳依托省生產(chǎn)力促進中心成立了“江蘇省風(fēng)險補償資金管理服務(wù)中心”，具體負責(zé)資金的日常管理工作，以確保資金的規(guī)范管理和高效運作；合作單位江蘇銀行具體承擔(dān)該項業(yè)務(wù)，負責(zé)將地方科技部門推薦并評估合格的項目報至省風(fēng)險補償管理服務(wù)中心，并在項目經(jīng)省科技廳、財政廳審批通過后，負責(zé)貸款企業(yè)的財務(wù)、經(jīng)營等狀況的跟蹤和監(jiān)督檢查。

二、取得的成效

1.帶動了銀行和地方財政資金用于支持科技型小企業(yè)

2009年我省安排首批風(fēng)險補償資金啟動資金5000萬元，以10個市、縣（區(qū)）作為試點，共帶動銀行貸款資金2.14億元。南京、蘇州、無錫、常州四市分別配套資金300萬元，帶動銀行貸款1.2億元；鎮(zhèn)江、南通、揚州三市分別配套資金257萬元，帶動銀行貸款7713萬元；太倉、常熟、宜興三市共配套資金172萬元，帶動銀行貸款1716萬元。

2.引導(dǎo)了社會資金關(guān)注新興戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)的培育

培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)是發(fā)展創(chuàng)新型經(jīng)濟和實現(xiàn)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級的戰(zhàn)略選擇，也是江蘇省搶占未來制高點和爭創(chuàng)發(fā)展新優(yōu)勢的關(guān)鍵舉措，省風(fēng)險補償資金貸款項目引導(dǎo)了社會資金關(guān)注江蘇新興戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)的培育。第一批通過江蘇省科技廳、財政廳審批的69個項目中，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項目46項，占總貸款項目的66.67%，其中軟件與服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)項目29項，新材料產(chǎn)業(yè)項目10項，生物技術(shù)與新醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)項目4項，節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)項目3項；涉及貸款金額8420萬元，占總貸款額的66.72%；共帶動社會總投資6.81億元。各地科技部門組織并向銀行推薦第二批項目61項，申請貸款總額1.25億元，據(jù)統(tǒng)計新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域項目占75%左右。

3.整合了省、市、縣三級科技資源

省風(fēng)險補償資金貸款項目的組織實施，從源頭設(shè)計就是整合省、市、縣三級科技資源的方式，一是整合了市、縣資金資源，由省風(fēng)險補償資金占比70%，市、縣風(fēng)險補償資金占比30%組成風(fēng)險補償資金，帶動銀行放大貸款倍數(shù)，擴大了科技部門對科技型中小企業(yè)的支持范圍，增加了地方推薦項目的責(zé)任；二是整合了科技部門的管理資源，由市、縣科技部門組織項目，報至省級主管部門把控審批，并由省、市、縣三級科技部門共同對已立項項目進行日常跟蹤管理，相互通報情況，形成省、市、縣科技部門相互配合、相互支撐的全方位合作模式。

三、幾點體會

1.為中小企業(yè)融資提供了新的途徑

近年來，盡管國家開始重視中小企業(yè)金融服務(wù)問題，不少銀行也都成立了中小企業(yè)信貸部，但中小企業(yè)仍面臨融資難問題。一是中小企業(yè)貸款以短期流動資金貸款為主，時間緊、次數(shù)多、額度小、風(fēng)險高，且貸款的周轉(zhuǎn)期難以準確測算，逾期的可能性相對較高，因此銀行信貸積極性不高；二是中小企業(yè)財務(wù)制度不健全，企業(yè)信息透明度低，且缺乏可用于擔(dān)保抵押的財產(chǎn)，申請貸款比較困難。江蘇省成果轉(zhuǎn)化風(fēng)險補償資金貸款設(shè)立以來，不需要銀行要求的有形資產(chǎn)等額抵押，主要采用自主知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，簡化了貸款程序，降低了貸款門檻，自試行至今吸引了試點地區(qū)數(shù)百家中小企業(yè)的關(guān)注與積極申報。

2.加強了科技資源和金融資源的有效結(jié)合

科技型中小企業(yè)是我國技術(shù)創(chuàng)新的主要載體和經(jīng)濟增長的重要推動力量，在促進科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化、以創(chuàng)新帶動就業(yè)、建設(shè)創(chuàng)新型國家中發(fā)揮著重要作用，并有著巨大的潛力和成長空間。科技資源與金融資源結(jié)合，由政府資金為信用保障，引導(dǎo)銀行放大放貸資金倍數(shù)向科技型中小企業(yè)發(fā)放貸款，不僅促進了自主知識產(chǎn)權(quán)的成果轉(zhuǎn)化，緩解了科技型中小企業(yè)融資難問題，也為合作銀行儲備了具有發(fā)展?jié)摿Φ奈磥碇攸c客戶。

3.探索了財政資金支持科技創(chuàng)新的方式

篇9

市場需求多樣性要求企業(yè)具備科技創(chuàng)新能力，進而能夠滿足市場多樣化的需求。進入知識經(jīng)濟時代，在科技發(fā)展的帶動下，消費者越發(fā)追求個性，市場需求的多樣性越發(fā)明顯，為中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新提供了無限的機遇與空間。我國中小企業(yè)數(shù)量占企業(yè)總數(shù)的99%，創(chuàng)造了近六成的經(jīng)濟總量和近一半的財政稅收，提供了近八成的就業(yè)崗位，在繁榮城鄉(xiāng)經(jīng)濟、增加財政收入、擴大社會就業(yè)、促進科技創(chuàng)新、優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)等方面，發(fā)揮著不可替代的重要作用。在眾多的中小企業(yè)中，誰能率先滿足多樣化的市場需求，誰就占有了主動權(quán)。中小企業(yè)實施科技創(chuàng)新戰(zhàn)略，對我國形成國際競爭新優(yōu)勢、增強發(fā)展的長期動力具有戰(zhàn)略意義。黨的十報告在論述加快完善社會主義市場經(jīng)濟體制和加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式時明確提出要實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略。國務(wù)院發(fā)展研究中心宏觀經(jīng)濟部研究員張立群認為，中國經(jīng)濟已經(jīng)進入重大轉(zhuǎn)型期，支撐中國經(jīng)濟發(fā)展的要素條件正在發(fā)生變化，勞動力、資源、環(huán)境成本都在提高，舊有的發(fā)展模式空間越來越小。單純靠規(guī)模擴張推動發(fā)展會產(chǎn)生嚴重的產(chǎn)能過剩，這條路不能再走下去了。中國經(jīng)濟發(fā)展要從規(guī)模擴張為主轉(zhuǎn)向提升質(zhì)量和效益為主，必須依靠科技創(chuàng)新，中小企業(yè)必須走創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展之路，實施科技創(chuàng)新戰(zhàn)略，全面提升我國經(jīng)濟增長的質(zhì)量和效益，有力推動經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，對降低資源能源消耗、改善生態(tài)環(huán)境、建設(shè)“美麗中國”具有長遠意義。中小企業(yè)實現(xiàn)自我發(fā)展，提升自身核心競爭力，取得市場競爭優(yōu)勢，需要企業(yè)具備科技創(chuàng)新能力。市場競爭愈發(fā)激烈，中小企業(yè)要在激烈的市場競爭中取得勝利，就需要具備核心競爭力，“要把增強創(chuàng)新能力與完善現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系結(jié)合起來，增強科技面向經(jīng)濟主戰(zhàn)場、服務(wù)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的支撐能力。”中小企業(yè)通過技術(shù)創(chuàng)新形成核心競爭力，在市場競爭中取得主動權(quán)。

2中小企業(yè)科技創(chuàng)新的現(xiàn)狀及存在的問題

我國中小企業(yè)涉及面廣、數(shù)量多，中小企業(yè)的發(fā)展更事關(guān)國民經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展、穩(wěn)健增長和國民就業(yè)的嚴峻問題。第一，中小企業(yè)缺乏創(chuàng)新資金，反映出中小企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動力不足。許多中小企業(yè)在創(chuàng)新方面投入不足，一方面是缺乏創(chuàng)新意識，另一方面是企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，即便想在創(chuàng)新方面有所作為但是面對經(jīng)費短缺，許多企業(yè)也只能望“洋”興嘆。第二，中小企業(yè)創(chuàng)新研發(fā)能力弱。國內(nèi)大多數(shù)中小企業(yè)的創(chuàng)新手段多是對一些成熟技術(shù)進行模仿，這種模仿創(chuàng)新并不是真正的創(chuàng)新，模仿的多是中低檔的資源消耗型的制造技術(shù)。對低技術(shù)的模仿創(chuàng)新正是很多企業(yè)無法成為全球性的行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的原因。歐盟限制溫州打火機的安全鎖便是西方國家已經(jīng)逐漸意識到模仿創(chuàng)新型企業(yè)對他們消費市場的影響而設(shè)置的技術(shù)壁壘。在此情況下許多中小企業(yè)也逐漸看到他們所面臨的模仿創(chuàng)新的“天花板”，中小企業(yè)在競爭的市場經(jīng)濟中不從創(chuàng)新來獲取企業(yè)發(fā)展的動力以增強企業(yè)自身的競爭力，那么企業(yè)必將被不斷變化的市場所淘汰。第三，中小企業(yè)缺乏創(chuàng)新人才，且人才易流失。中小企業(yè)由于社會大環(huán)境和自身實力等原因，吸收創(chuàng)新人才難度大。另外，中小企業(yè)的創(chuàng)新研發(fā)人員，由于企業(yè)內(nèi)部激勵機制不完善等原因，創(chuàng)新人才流失大，導(dǎo)致企業(yè)缺乏后備創(chuàng)新力量，從而制約了企業(yè)的自主創(chuàng)新能力。第四，中小企業(yè)創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化效率不高。盡管中小企業(yè)具有動態(tài)、靈活、開放、高效、適應(yīng)性強的優(yōu)勢，許多中小企業(yè)也進行了較多的創(chuàng)新研究，但其創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化率不高。中小企業(yè)研發(fā)成果，受創(chuàng)新觀念、資金投入等的影響，沒有切實吻合市場需求、企業(yè)需要，另外，由于還受到產(chǎn)權(quán)等因素影響，成果轉(zhuǎn)化率較低。

3科技創(chuàng)新戰(zhàn)略下中小企業(yè)實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展的機制

市場經(jīng)濟飛速發(fā)展，中小企業(yè)，特別是擁有高新技術(shù)的中小型企業(yè)已成為市場競爭的主體。中小企業(yè)經(jīng)濟快速發(fā)展中最活躍的成分是創(chuàng)新，提高中小企業(yè)自主創(chuàng)新能力對經(jīng)濟發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。企業(yè)自身的水平又制約企業(yè)的發(fā)展，企業(yè)的經(jīng)營活動處于社會這個大環(huán)境下，不可能離開內(nèi)外部環(huán)境而獨立地取得發(fā)展。

3.1外部推動

外部環(huán)境是企業(yè)經(jīng)營活動的土壤，所謂外部推動即企業(yè)外部環(huán)境的推動，創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略的實施離不開國家政策的支持和市場需求的推動。創(chuàng)新是文明進步的動力，在國家高度重視創(chuàng)新的同時，市場需求變化，大力激勵企業(yè)創(chuàng)新，在全社會形成創(chuàng)新的熱潮，在企業(yè)間形成創(chuàng)新驅(qū)動的趨勢。在如此社會大環(huán)境下，企業(yè)為了適應(yīng)市場發(fā)展的需要，同行業(yè)間競爭需要，在優(yōu)勝劣汰適者生存的條件下，企業(yè)為了生存下去并獲得更大的發(fā)展就會自發(fā)地在企業(yè)內(nèi)實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略。行業(yè)間形成競爭，未實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展的企業(yè)面對同行業(yè)的壓力會逐漸分化，開始實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，最后在企業(yè)間形成創(chuàng)新趨勢，反過來推動社會大環(huán)境下的創(chuàng)新水平的提升。

3.2內(nèi)部驅(qū)動

企業(yè)創(chuàng)新活動與企業(yè)內(nèi)部環(huán)境密切相關(guān)，組織制度創(chuàng)新為中小企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略的實施提供內(nèi)部環(huán)境的保障，通過技術(shù)創(chuàng)新為創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略實施提供技術(shù)支持，通過企業(yè)文化的創(chuàng)新為創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略實施提供文化保障，通過組織層級結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新為創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略實施提供機制保障。企業(yè)通過積極的創(chuàng)新活動去改變企業(yè)內(nèi)部環(huán)境和氛圍，在企業(yè)內(nèi)部形成創(chuàng)新的思潮，引導(dǎo)組織成員創(chuàng)新，逐漸在企業(yè)內(nèi)形成創(chuàng)新驅(qū)動的意識，讓創(chuàng)新習(xí)慣化并成為一種團隊精神。在企業(yè)內(nèi)形成創(chuàng)新的意識，創(chuàng)新的意識遠比創(chuàng)新的方法重要，創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展所涉及的方法、途徑很多，而且市場變化很快，市場新的需求在不斷地體現(xiàn)出來。因此，對于中小企業(yè)來說，擁有創(chuàng)新的技術(shù)是十分必要的，但更重要的是掌握創(chuàng)新驅(qū)動的本質(zhì)，樹立創(chuàng)新的意識，學(xué)會用創(chuàng)新的思維去分析和解決問題，這樣才能以不變(創(chuàng)新的思維)應(yīng)萬變(變化的市場)。所以說，中小企業(yè)進行一系列的創(chuàng)新，最終目標是在企業(yè)內(nèi)形成創(chuàng)新的意識、創(chuàng)新的思維。社會環(huán)境和企業(yè)創(chuàng)新密不可分，社會環(huán)境是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)和背景，創(chuàng)新的環(huán)境正是在社會的環(huán)境中才得以體現(xiàn)。如果把企業(yè)創(chuàng)新環(huán)境分為內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境，社會環(huán)境便是外部環(huán)境，內(nèi)部環(huán)境也正是在社會環(huán)境的激勵下才得以產(chǎn)生。所以說創(chuàng)新良好的企業(yè)更容易獲得創(chuàng)新的靈感，會比其他企業(yè)進步更快。

3.3創(chuàng)新機制

企業(yè)組織的結(jié)構(gòu)及運作的程序，以及管理的標準化和規(guī)范化都會影響企業(yè)的創(chuàng)新，進而影響企業(yè)的發(fā)展，這是影響企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展的內(nèi)在環(huán)境因素。在創(chuàng)新機制上，企業(yè)設(shè)立專門的創(chuàng)新組織機構(gòu)來領(lǐng)導(dǎo)創(chuàng)新，明確創(chuàng)新的目標和責(zé)任，合理組織管理人員努力提高管理的勞動效率，以此機制來領(lǐng)導(dǎo)創(chuàng)新、推動創(chuàng)新。

篇10

（一）企業(yè)科技創(chuàng)新能力不足

企業(yè)科技創(chuàng)新意識不強。目前，重慶市中小企業(yè)輕創(chuàng)新、輕技術(shù)、輕研發(fā)的現(xiàn)象較為普遍。多數(shù)的中小企業(yè)是通過直接購買核心技術(shù)或仿造的形式進行生產(chǎn)，導(dǎo)致中小企業(yè)的專利數(shù)量，特別是發(fā)明專利數(shù)量相對較少。科技創(chuàng)新投入少。重慶市中小企業(yè)中，從事批發(fā)和零售、租賃和服務(wù)、住宿和餐飲以及居民服務(wù)、修理等服務(wù)類的中小企業(yè)占到近七成，科技型中小企業(yè)的數(shù)量相對較少。部分企業(yè)的產(chǎn)品5年甚至10年都沒有變化，科技含量低，且同質(zhì)化競爭現(xiàn)象嚴重，一定程度上降低了企業(yè)的利潤，造成了科技創(chuàng)新投入資金的短缺。加之科技創(chuàng)新存在投入大、回報周期長等問題，導(dǎo)致重慶的科技創(chuàng)新投入不足。據(jù)統(tǒng)計“十二五”期間重慶市科技研發(fā)投入R&D為1.5%,低于全國平均水平。產(chǎn)學(xué)研合作度差。目前，重慶市高校和科研院所承擔(dān)著80%左右的知識創(chuàng)新項目，其中85%~90%為國際國內(nèi)論文、國家科技獎勵，每年都有大量的科技成果產(chǎn)生。然而，由于其中90％不能立即轉(zhuǎn)化成企業(yè)可直接使用的成熟技術(shù)，中小企業(yè)需求與高校、科研院所科技資源之間的信息不對稱，以及技術(shù)經(jīng)紀機構(gòu)的缺失，導(dǎo)致中小企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目與各級各類重點實驗室、制造業(yè)創(chuàng)新中心、工程研究中心、高校、科研院所合作的缺失，從而造成了中小企業(yè)科技創(chuàng)新進度慢、創(chuàng)新成本增加以及高校、科研院所科技資源、成果浪費等問題。高層次技術(shù)人才匱乏。重慶市企業(yè)擁有的科技人員，與2004年相比，2015年大中型企業(yè)從事研發(fā)活動的科技人員也只增加了0.24萬人。對于中小企業(yè)從業(yè)人員來說，大多屬于普及型人才，普遍缺乏在一個領(lǐng)域具有領(lǐng)先技術(shù)的高技能人才和工程技術(shù)人才。同時，受企業(yè)經(jīng)濟實力差、管理弱、待遇低等的影響，導(dǎo)致中小企業(yè)的人才流失問題比較嚴重。

（二）企業(yè)創(chuàng)新融資依然困難

據(jù)2015年重慶市中小企業(yè)局對困難企業(yè)的調(diào)研得知，達七成以上的企業(yè)涉及到融資難的問題。中小企業(yè)發(fā)展過程中多存在資金短缺的問題，特別是在科技創(chuàng)新、科技成果轉(zhuǎn)化過程中，需要通過多次融資來緩解企業(yè)的資金困難。重慶雖然通過建立中小企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸周轉(zhuǎn)金機制、探索小微企業(yè)風(fēng)險補償機制等措施，一定程度上緩解了企業(yè)融資難的問題。但是，由于中小企業(yè)受自身存在的問題以及外界環(huán)境制約，如企業(yè)規(guī)模小，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)較為單一，內(nèi)部積累有限，抵御風(fēng)險的能力相對較弱；財務(wù)管理上，存在會計制度不健全，財務(wù)信息不透明，不真實，財務(wù)管理水平低等現(xiàn)象；中小企業(yè)的知名度、銀行信譽度、資信等級不高，又缺少有價值的資產(chǎn)進行抵押，企業(yè)融資成本和銀行授信成本相對較高等，導(dǎo)致重慶市中小企業(yè)融資難、融資貴的問題依然突出。

二、促進中小企業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展的措施

（一）加強中小企業(yè)科技創(chuàng)新引導(dǎo)

一是著力加強宣傳引導(dǎo)。從2016年的100戶“專精特新”中小工業(yè)企業(yè)中選出有代表性的企業(yè)進行大力宣傳，提升知名度和美譽度。同時，將科技型中小企業(yè)發(fā)展情況納入對各縣市區(qū)和開發(fā)區(qū)的考核范圍，定期進行量化考核。二是制定差異化的中小企業(yè)科技創(chuàng)新扶持政策。針對處于不同發(fā)展階段的企業(yè)實施分類扶持。制定科技型中小企業(yè)科技創(chuàng)新評價體系，并針對處于不同階段的科技型中小企業(yè)進行設(shè)定不同的幫扶重心。如對初創(chuàng)期的中小企業(yè)，重點給予種子資金、天使引導(dǎo)基金、創(chuàng)業(yè)孵化、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)等方面的幫扶。對成長期的中小企業(yè)，重點給予信貸、風(fēng)險補償?shù)确矫娴膸头觥汛笃诘闹行∑髽I(yè)，重點幫助企業(yè)建立或擴大研發(fā)機構(gòu)，在財稅、土地等方面實施幫扶。對騰飛期的中小企業(yè)，重點給于完善企業(yè)管理制度、股權(quán)投資等方面的幫扶。根據(jù)五大功能區(qū)域發(fā)展定位與戰(zhàn)略布局的不同，側(cè)重發(fā)展不同類型的中小企業(yè)。加強統(tǒng)籌規(guī)劃，對重慶市五大功能區(qū)域中小企業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展進行差異化的扶持，制定不同的五大功能區(qū)域中小企業(yè)發(fā)展路線圖與政策，實現(xiàn)互補差異化發(fā)展，各具特色。

（二）推進“線上線下”相結(jié)合的服務(wù)方式，助力中小企業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展

重慶市探索通過采用“線上線下”相結(jié)合的服務(wù)方式，對中小企業(yè)科技創(chuàng)新能力的發(fā)展提供良好的服務(wù)。一是依托科技服務(wù)平臺和“渝新券”，推動產(chǎn)學(xué)研合作。對“渝新券”試點進行總結(jié)，學(xué)習(xí)借鑒其他地區(qū)科技創(chuàng)新券實踐經(jīng)驗，優(yōu)化“渝新券”頂層設(shè)計與推廣使用，重點支持檢驗檢測、知識產(chǎn)權(quán)、研發(fā)設(shè)計等三類科技服務(wù)。完善重慶市中小企業(yè)服務(wù)云平臺的服務(wù)功能，通過采用重慶市中小企業(yè)服務(wù)云平臺與電子版“渝新券”相結(jié)合的辦法，充分發(fā)揮政府研發(fā)資金在中小企業(yè)向各級各類重點實驗室、制造業(yè)創(chuàng)新中心、工程研究中心，高校、科研院所、大型企業(yè)研發(fā)中心購買技術(shù)服務(wù)、技術(shù)成果以及購置研發(fā)設(shè)備等方面的扶持作用。鼓勵科技型中小企業(yè)與高校、科研院所合作，建立企業(yè)實驗室、企業(yè)技術(shù)中心、工程技術(shù)研究中心等研發(fā)機構(gòu)。制定一系列鼓勵高等院校師生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的優(yōu)惠政策和保障制度。二是加強國內(nèi)外合作。積極組織重慶市中小企業(yè)參加中國國際中小企業(yè)博覽會，并繼續(xù)舉辦重慶小微企業(yè)博覽會。同時，通過重慶市中小企業(yè)服務(wù)云平臺實現(xiàn)與上海、北京、深圳等地區(qū)中小企業(yè)服務(wù)平臺的對接，實現(xiàn)研發(fā)服務(wù)市場的一體化。此外，按照《促進中小企業(yè)國際化發(fā)展五年行動計劃（2016-2020年）》提出的發(fā)展戰(zhàn)略要求，搶抓融入“一帶一路”國家戰(zhàn)略、中新合作項目的機遇，加強重慶市中小企業(yè)局與美國、加拿大、意大利、英國、德國等國家和地區(qū)的政府機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、商會等合作，積極打造中小企業(yè)跨境交流合作平臺，啟動科技型中小企業(yè)海內(nèi)外并購工作，拓展海外招商渠道，促進重慶市有基礎(chǔ)、有實力的中小企業(yè)在研發(fā)、生產(chǎn)、銷售等方面開展國際化合作。三是促進中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展。繼續(xù)加大樓宇產(chǎn)業(yè)園、小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地，培育一批規(guī)模型、科技型、環(huán)保型等“專精特新”企業(yè)。同時，落實與加大對現(xiàn)有樓宇產(chǎn)業(yè)園、小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地建設(shè)政策、資金、服務(wù)指導(dǎo)等方面的扶持與引導(dǎo)力度，形成中小企業(yè)集群。此外，鼓勵大型龍頭企業(yè)不斷完善和延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，吸引更多的為其做配套生產(chǎn)或服務(wù)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)集聚，并通過任務(wù)眾包、生產(chǎn)協(xié)作、資源開放等方式，促進大企業(yè)帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游中小企業(yè)協(xié)同研發(fā)、協(xié)同制造、協(xié)同發(fā)展。

（三）促進多方合作，拓寬中小企業(yè)融資渠道

一是建立以大數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)的信用評估融資機制。通過政府的積極引導(dǎo)，促成重慶有實力的科技公司與銀行之間的合作，憑借大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，實現(xiàn)對中小企業(yè)的在線信用評估，解決銀行對中小企業(yè)融資信用評估難的問題，并積極推出以信用評分為主的信貸考核機制。二是創(chuàng)新信貸方式。政府相關(guān)部門繼續(xù)加強與中國商業(yè)銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行等金融機構(gòu)的深入合作，搭建科技金融公共服務(wù)平臺，加大對現(xiàn)有信貸產(chǎn)品的宣傳，并利用現(xiàn)有的信貸產(chǎn)品擴大貸款規(guī)模，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和貸款擔(dān)保抵押方式，開展知識產(chǎn)權(quán)、排污權(quán)、收費權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)、購買服務(wù)協(xié)議預(yù)期收益、出口退稅等創(chuàng)新類貸款業(yè)務(wù)。三是加強“政銀企”合作。在完善企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金、落實信貸風(fēng)險補償政策等的基礎(chǔ)上，繼續(xù)搭建“政銀企”三方交流對接網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺，并擴大由政府、銀行、擔(dān)保公司等按比例共同承擔(dān)風(fēng)險的政策性金融機構(gòu)的規(guī)模，增強政策性融資擔(dān)保機構(gòu)資本實力，在有優(yōu)勢的區(qū)（縣）整合政府的各項擔(dān)保基金，建立中小企業(yè)擔(dān)保公司。

（四）加強高層次技術(shù)人才的培養(yǎng)和引進

一是加強對中小企業(yè)人員的培訓(xùn)。利用政府購買公共服務(wù)的方式，聘請國內(nèi)外具有豐富實踐經(jīng)驗的專家，有計劃的對中小企業(yè)從業(yè)人員展開圍繞創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)政策、技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、商業(yè)模式創(chuàng)新等方面的培訓(xùn)和咨詢。同時，依托重慶大學(xué)、西南大學(xué)、重慶工商大學(xué)等知名院校，有計劃有步驟地開展對中小企業(yè)董事長、總經(jīng)理等高層管理人員的研修培訓(xùn)力度。二是培養(yǎng)科技成果轉(zhuǎn)化人才。加快培育技術(shù)經(jīng)紀市場，推進重慶市技術(shù)經(jīng)紀機構(gòu)建設(shè)，建設(shè)一支懂專業(yè)、懂管理、懂市場的技術(shù)經(jīng)紀人隊伍。推動有條件的高等學(xué)校設(shè)立科技成果轉(zhuǎn)化、技術(shù)轉(zhuǎn)移、技術(shù)評估專業(yè)，培養(yǎng)科技成果轉(zhuǎn)化所需專業(yè)人才。三是制定人才引進扶持政策。加大高層次科技研發(fā)人才引進力度，建立中小企業(yè)研發(fā)機構(gòu)與高校、科研院所研發(fā)人才交流共享機制，并通過制定中小企業(yè)人才引進扶持政策，在人才培養(yǎng)與引進等方面為中小企業(yè)提供有力的支持和便捷的服務(wù)。