導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇項目合同管理風險，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

中圖分類號：TU198 文獻標識碼： A

前言

建設工程合同屬于經濟合同，是發包單位和承包單位為了完成其所商定的工程建設目標以及與工程建設目標相關的具體內容、明確雙方相互權利、義務關系的協議，是建設工程項目管理的重要組成部分，對保證工程質量、控制投資及協調參建各方利益有著重要作用，因此，做好建設工程的合同管理對整個建設工程項目的實施起著至關重要的作用。它是訂立合同的當事人在建設工程項目實施建設過程當中的最高行為準則，是規范雙方的經濟活動、協調雙方工作關系、解決合同糾紛的法律依據。合同管理則是建設行政主管部門、工商行政部門、建設單位、監理單位、承包單位等依照法律、行政法規及規章制度，采取法律的、行政的手段，對合同關系進行組織、指導、協調和監督，從而保護合同當事人的合法權益，處理合同糾紛，防止、制裁違法違規行為，確保合同條款實施的一系列活動。

1.建設工程合同管理的重要性

1.1合同管理是建設項目管理的核心，加強合同管理是進行有效項目管理的需要。任何建設工程項目的實施都是以簽訂系列承發包合同為前提的，忽視了合同管理就意味著無法對工程質量、工程進度、工程費用進行有效控制，更談不上對人力資源、工作溝通、工程風險等進行綜合管理。只有抓住合同管理這個核心，才可能統籌調控整個建設工程項目的運行狀態，實現建設目標。

1.2加強合同管理符合社會主義市場經濟的要求。使用合同來引導和管理建設市場，順應了政府轉變職能，是應用法律、法規和經濟手段調節和管理市場的大趨勢。在工程建設的過程之中，一旦出現問題，工作人員就會互相推卸責任，產生糾紛，這會給建設行業的市場經濟帶來一定的損失。

1.3建設工程合同管理為建設工程項目的實施提供保障。所有的建設工程在施工進行之前都要約定合同,這份合同能夠督促和制約雙方履行應該盡的責任,只有讓雙方認真的履行了職責,才能夠保證整個建設工程的質量、工序、效率、技術等符合規范和要求。如果不重視合同管理,一切問題就會接踵而至,造成各種不良影響,所以建設公司必須切實重視起合同管理。

1.4加強合同管理是我國迎接國際競爭的需要。工程建設本身是個競爭很激烈的行業，進行合同管理是為了適應競爭的需要。只有加強了建設工程的合同管理，才能避免問題和糾紛的產生，促使雙方按照合同約定履行義務并及時處理爭執和糾紛，從而確保每一項工作的落實。提高建設企業的競爭力，使之在市場上利于不敗之地。至今，我國建設市場已全面開放，面對來自國內外建設企業的沖擊與挑戰，就必須適應國際市場規則、遵循國際慣例。只有加強合同管理，建設企業才有可能與國內外建設企業一爭高下，才能贏得自己生存與發展的空間。

2.加強合同管理及風險防范的措施

2.1完善合同管理的制度。合同管理環節繁多，包括合同的洽談、草擬、評審、簽訂、下達、交底、學習、責任分解、履行跟蹤、變更、中止、解除、終止等，施工單位要規范本單位的合同管理，就應該首先就合同管理全過程的每一個環節建立和健全一系列可操作的合同管理制度，使其合同管理有章可循，自覺執行合同條款，全面履行合同義務，是合同當事人一切行為的最高準則。所以管理者必須首先強化合同文本的擬定，做好合同的制定、審核、復查、簽訂、總結等工作。一旦發現有問題或者容易出現糾紛的條款，應該立即采取一定的措施，按照法律法規的要求，對合同中的薄弱環節進行合理處理或解決，防止合同中的文字和文本出現錯誤，引起糾紛和問題。只有這樣才能將工作落實，并且促進各項工作的有效開展。

2.2成立高效談判班子，規避信息不對稱。由于工程項目的管理涉及面廣，專業性強，融合了經濟、技術、管理和法律內容，發包方往往沒承包方對相關行業或采購信息掌握得多，因此，工程合同的管理最大的問題就是合同雙方的信息不對稱和風險不對等。為了合理有效地規避這一風險可能給發包方帶來的不利影響，在人員配備上，必須具備既懂工程技術，又懂法律，既懂經營管理，又懂造價、財務的綜合素質談判人員參與合同的商簽，并聘請專家對不同專業，不同層次的工作內容進行咨詢，這樣才能保證在合同談判中處于一種智 力均衡，信息對稱 的狀態，增加談判的力量，提高風險識別能力，這是降低合同風險，簽訂有利合同的人才保證。

2.3重視建設工程項目合同文本的擬定與分析。此舉可以有效防止所擬定的合同出現缺項、漏項及不平等條款。同時也有利于行政管理機關對合同實施進行監督，有助于仲裁機構或人民法院及時裁判糾紛，維護雙方的合法利益。有些建設項目在簽訂合同時為了回避業主義務，不采用標準的合同文本，而采用一些自制的、不規范的文本進行簽約。通過自制的、籠統的、含糊的文本條件，避重就輕，轉嫁工程風險。有的甚至仍然采用口頭委托和政府命令的方式下達任務，待工程完工后，再補簽合同，這樣的合同根本起不到任何約束作用。 如在建設工程招投標中，有的當事人為了獲取不正當利益，在簽訂中標合同前后，往往就同一工程項目再簽訂一份或者多份與中標合同價款等實質性內容不一致的合同，這就是我們通常所說的“陰陽合同”，待工程實施起來，一旦涉及到經濟利益，將容易導致工程糾紛的發生。合同文件存在合同雙方權利、義務不對等現象。從目前實施的建設施工合同文本看，施工合同中絕大多數條款是由發包方制定的，其中大多強調了承包方的義務，對業主的制約條款偏少，特別是對業主違約、賠償等方面的約定不具體，也缺少行之有效的處罰辦法。這不利于施工合同的公平、公正履行，成為施工合同執行過程中發生爭議較多的一個原因。

2.4建立風險預報制度。風險預報制度是降低合同風險的有效措施，所以，建設工程單位應該建立一個風險預報制度，對合同內容、合同對象進行分析和評估，一旦發現風險隱患，預報制度會自動的發出警報，使建設工程單位采取一定的措施來將風險和損失降到最小。相關人員要運用知識和經驗，對各單位合同中的潛在風險、以及合同中的條條款款進行認真、復雜的審定,并且對如何化解風險進行詳細的解說。只有實時的跟蹤、反饋和預警，才能將損失降到最小。

2.5動態監督管理合同履行，建立工作溝通上報機制。工程項目目標一旦在合同中被分解，對于項目的控制就轉化為對合同條款的監督控制，也就與工程項目的合同履行管理相掛鉤，包括合同執行情況跟蹤、信息采集、資料整理、現場檢查、溝通了解和問題解決。合同的動態監督管理除對上交的報告和資料進行分析外，更重要的是要到施工現場定期或不定 期地進行聯合檢查，了解溝 通合同的實際履行情況，尤其是進度和質量情況，在施工現場了解真實、可靠的現場資料，對現場的質量安全方面的隱患提出整改意見，并參照合同規定的條款進行相應的處理和解決。

2.6提高工作人員的素質和能力。合理的合同管理離不開工作人員的職業素質，在進行合同管理的過程中，管理人員自身的職業素質是否良好直接影響工作的基礎因素。所以必須提高工作人員的職業素質，并且做好在職人員的后期培訓工作，讓他們具備專業的能力和素質。另外,公司還要根據市場的不斷變化,組織合同管理人員進行職業道德方面的學習。

2.7注意語言和承諾形式。在合同中，必須明確：雙方商討的結果，做出的決定，或對方的承諾，只有寫入合同，或雙方簽署文字意見才算確定。合同的簽訂需要字斟句酌，只有把每一項活動存在的風險降到最低，才能獲得最大的收益。

3.結語

總之，合同管理是建設工程項目管理的核心，工程管理的各方面工作都要圍繞著這個核心來開展，建設工程合同管理已經成為我國建設業可持續發展、實現科學管理的重要內容。建設工程合同管理不能陷入僵硬的程式化，它是一個動態的過程，在管理中要講求方式、方法和技巧。因此，要在高度重視建設工程項目的合同管理、深刻了解其重要地位的基礎上，在實踐中探索及歸納建設工程合同管理的技巧，尋找新方法，解決新問題，防范合同風險；促使參建各方自覺履行合同約定的條款，切實維護建設市場的秩序，確保建設工程項目順利進行。

篇2

一份正常正規合同的簽訂，需要經過一些特定步驟的審核才能順利簽訂，才能使得合同的順利的執行，然而某些企業在合同審核的過程中沒有嚴格按照規定的步驟進行審核，這就可能給合同的順利簽訂和執行帶來一定的風險。另外，企業如果缺乏健全的成本核算機制，不能有效的對企業的預算成本進行評估，也可能給企業帶來生產經營的風險。企業支付結算制度的不完善，不按合同辦事，項目結算不嚴謹，項目資金用途不明朗等現象，對企業帶來的經濟損失更是不可預料的。

2.項目人員職業素養缺乏

合同管理風險中人是帶來該風險的一個重要因素，其中包括項目人員的文化知識水平、職業素養、職業道德等等都是影響項目合同管理風險的因素。

3.企業風險防范意識薄弱

風險防范意識一直是大部分企業所欠缺的，在經營的過程中，企業只注重眼前的經濟效益而忽略了經營過程中潛藏的風險可能給企業帶來的長遠破壞。在合同簽訂時由于部分工作人員缺乏對現有法律法規的認知和合同簽訂程序的不規范性，使得合同在簽訂和履行的過程中問題多多，不能有效的提高工作效率，為工程項目合同的管理帶來阻礙，提高了企業項目合同管理的風險。

4.企業外部環境的變化

外部經濟局勢、社會環境對企業合同的管理也有一定程度的影響。當國際環境發生大范圍的變化、經濟局勢產生變更、未來經濟發展走勢發生明顯變化，而企業對這些變化如果不能及時的監測和預測，并做好相應的應對措施，就可能在使得合同的簽訂隱藏某些風險，對于某些不能預期的變化，更是會給企業帶來猝不及防的風險。

二、工程項目合同管理風險的防范與控制

1.強化項目人員的素質

提高企業人員素質需要從招聘之初就開始進行，項目合同管理的專業人員，需要他們對于相關的法律法規有一定程度的了解和熟悉，對于合同中和法律法規有沖突或者有漏洞的地方，能夠有較強的敏感度和糾錯能力，具備專業的知識技能運用現代化的管理手段對合同進行科學的管理，減少項目合同管理中存在的潛在的風險。對于在職的員工，則需要加強對他們專業技能的培訓和考核，加強對企業的責任意識的培養，不斷的提高個人的職業素養和風險防范意識。

2.加強合同流程管理的水平

加強合同流程管理是降低合同管理風險的重要措施，企業必須對合同流程中的每個環節的進行有效的監督和管理，確保每個環節都可以標準化、規范化、制度化的進行，使得合同管理中的風險降低到最低。只有一步一步的將風險扼殺在萌芽階段，才能使得項目合同能夠正常的簽訂和順利的旅行，確保項目能夠在合同期限內完成，從而有效的保證企業的經濟效益。

3.加強企業合同風險預警機制

建立健全企業的合同風險預警機制，對于即將到來的風險以及隱藏的風險能夠進行有效的預測和評估。從中發現可能出現的問題，對其進行跟蹤分析，并針對這些問題提出有效的解決措施，在風險可能造成更大的危害之前將其解決。更重要的是，在風險形成之前就要將其扼殺，在合同簽訂和審核的過程中，合同管理人員就要對合同的每個細節進行嚴格的審查，爭取每個環節都能夠正常的進行。4.加強合同文本的標準化水平合同管理的風險同樣也可由不規范、不合法的合同文本引起的，這是由企業的合同制度不完善的造成的。由于缺乏完善的合同管理制度，沒有指定規范的合同格式問題以供參考，造成工作人員在擬定合同時出現不規范文本格式，這是關系到企業專業性的問題，企業必須加強對合同文本標準化的管理，對出現的問題及時作出糾正，并制定完善的企業機制將這一現象規范化、系統化。

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1合同風險的具體表現形式

按照合同管理的性質,可將合同管理風險分為可控風險和不可控風險、內部管理風險和外部環境風險、直接管理風險和間接管理風險等。

1.1 可控風險和不可控風險

按照風險防范控制的等級劃分,合同管理風險可分為可控風險和不可控風險?？煽仫L險是在合同管理過程中,通過實施規范化的流程管理,進行信用風險評價、履約風險評估、合同爭議解決、合同解除管理等,最大限度地規避或降低風險。不可控風險是指由于受宏觀經濟環境、政治、政策、法律以及自然災害事故等因素影響,造成合同不能正常簽訂、履行。

1.2內部管理風險和外部環境風險

合同管理的主觀風險受內部和外部主觀因素的影響,很多是可以規避的。內部管理風險是由于合同管理制度不健全、流程管理不規范、監督不到位、人員素質較低等因素,造成在合同簽訂、履行、變更或轉移、解除過程中存在風險,這種風險可導致企業經營決策失誤或帶來巨大損失。外部環境風險是由于合同對方信用等級較低、不正當競爭以及財務狀況不佳等因素,造成的蓄意欺詐或違約導致合同管理風險。

1.3 直接管理風險和間接管理風險

合同管理的風險可分為直接管理風險和間接管理風險。直接管理風險是企業自身在直接參與合同管理全過程中,由于在合同評審、履約、變更或轉移方面存在管理不規范、制度機制不健全、監督不到位等因素,給合同管理帶來的直接風險。

間接管理風險是企業自身在間接參與合同管理的全過程中,由于合同中的聯合體成員、分包方及第三方等多方面原因,造成合同的履約、變更或轉移、終止等方面存在的管理風險。

2合同管理風險的成因分析

合同管理風險貫穿于合同的簽訂、履行、變更或轉移、終止等各個環節。導致合同管理風險的主要原因可分為以下方面：

2.1 外部環境方面

外部環境因素是導致合同管理風險的客觀因素,主要涉及經濟環境變化、政策和法律法規調整、自然災害事故等不可控因素。經濟環境變化因素受國際經濟全球一體化、市場經濟發展和政治、社會形勢等影響較大,只能提前進行預測和進行必要的風險規避。政策和法律法規調整因素主要是國家根據經濟社會發展形勢,對宏觀經濟政策、財政政策、貨幣政策和現行法律法規的適當調整,調整的內容、時限、幅度可在一定范圍內搜集和預測,相對經濟環境變化風險可控程度高。自然災害事故因素偶然性較強,很難提前進行預測,在合同簽訂和履行中,可通過風險轉嫁等進行分擔。

2.2 風險防范與控制方面

風險防范與控制意識因素是導致合同管理風險的主觀因素,主要涉及對合同的風險意識、法律意識、責任意識等因素。風險意識因素是對合同隱含的風險認識和重視程度不夠,缺少必要的風險防范與控制措施。如在合同中經常出現責權利不平衡,罰責不對等的情況,使承包方在苛刻的條件下,被動地承受質量、付款、索賠等方面的諸多風險。法律意識因素是在合同的簽訂和履行全過程中,對現行的法律法規掌握不深，重視程度不夠,對合同條款未做仔細推敲,未按現行政策和法律法規簽訂和履行合同,不能有效地規避合同法律風險。例如:一些建筑工程在開工后再補簽合同,存在較大風險。責任意識因素是對合同管理風險防范與控制的認識程度不高、責任意識淡薄,造成風險防范與控制措施失靈,給合同管理帶來風險。

2．3合同管理制度方面

合同管理制度方面是導致合同管理風險的關鍵因素,主要涉及合同評審制度、成本核定制度、工程款支付制度、結算管理制度等因素。合同評審制度因素是各部門在合同評審中未按評審程序、內容、標準、時限等進行評審,致使合同不能正常簽訂或存在履約風險。成本核定制度因素是未按成本核定制度進行成本分析、核定,造成經營風險。工程款支付制度因素是一些單位未按合同條件支付工程款或隨意挪用工程款,對各類分包/分供合同的付款不能加以有效控制,導致合同履行存在風險。結算制度因素是由于結算制度不完善,不能及時對已竣工項目進行結算；對以往項目不能及時進行清理、核查數據；監督管理工作不到位等,導致結算不能順利進行,合同履約不能圓滿完成。

2.4人員素質方面

人員素質方面是導致合同管理風險的重要因素,主要涉及人員的知識結構、能力水平等因素。知識結構因素是合同管理人員由于知識結構單一或對經濟社會變化的敏銳性不強,缺乏對國際國內經濟環境變化、政策和法律法規等的準確分析、預測,造成合同在簽訂和履約過程中存在一定風險。能力水平因素是合同管理人員未能發現合同中條款不合理的風險；發現問題,但未提出合理性改進意見的風險；起草合同人員未采納合同審核人員提出的合理化建議的風險等,致使合同管理過程中存在風險。

3合同風險管理與具體控制措施

在合同管理的實踐中,建立健全合同管理風險防范與控制體系可以有效降低合同風險、提高經濟效益和實現科學化、制度化管理。合同管理風險防范與控制體系可分為合同流程管理體系、合同文本體系、信用評價體系、風險預警體系、信息化管理體系、人才培養體系等內容。

3.1建立健全流程管理體系

合同流程管理一般由合同調研、策劃、談判、擬定合同文本、審核、簽訂、履行、變更或轉讓、終止、存檔等環節構成。明確流程管理各個環節的責任主體、目標任務和工作措施,確保每個環節有制度、有落實是合同管理的重要內容。實施對合同的全過程監管,就要在合同的準備階段、簽署階段、履行階段和履行后管理階段,指定專人進行監管,開展綜合評價,以確保簽約合同主體合法、內容合法、合同表示真實、條款完備、表述規范、簽訂手續和形式完備,能有效防范與控制合同風險,實現合同流程管理的制度化、規范化、標準化。

3.2建立健全合同文本體系

合同文本風險是指合同條款不合理的風險。主要表現在合同條款存在的不合理、不完整、不嚴密；合同內容違反法律法規等方面。控制風險的主要方法是嚴格執行評審制度。因此,要根據國家規范化合同示范文本,綜合考慮合同的類型、管理方式等不同要素,建立本單位的合同標準文本體系。并密切關注國內外有關合同文本的發展變化,進一步理順管理體制。同時,拓展思路,及時補充完善合同文本體系,力求與生產實際緊密結合,使合同管理與投標報價、成本核定和結算管理有機結合在一起,最大限度地發揮合同管理的作用。

3.3 建立健全信用評價體系

建立健全信用評價體系是使合同雙方增強互信、加強合作、確保合同簽訂和履行順利進行的平臺。為此,應建立并完善分級信用等級制度,對合同當事人的組織機構、經營現狀、財務狀況等情況進行信用評價,劃分等級,建立合同對象的商業信用檔案等,并納入日常動態管理。在合同簽訂和履行的過程中,對于信用良好的單位可給予優先考慮,反之,則從嚴掌握。

3.4 建立健全風險預警體系

實施合同管理全過程風險預警是降低合同風險的有效途徑。為此,應建立并完善風險評估制度,通過對合同對象的信用等級進行分析,在合同的簽訂、履行等全過程分階段進行風險評估,以及時發現風險隱患,并實行分級分類預警,果斷采取積極有效的應對措施。要建立信息會商制度,通過對合同管理過程中的風險評估,對發現的風險隱患,會同有關部門進行集體會商,研究防范和控制措施。在實踐中,對各單位合同中潛在的風險、條款的合理性以及收益情況進行認真負責的評判,特別是對所報收益過低、甚至是虧損的項目,應要求其找出問題的根源和風險之所在,提出有效的解決辦法,并上報詳細的報告,對如何化解風險進行詳細說明,以最大限度地預防和減少風險。要建立風險跟蹤制度,對發現的風險隱患,在合同管理的過程中,要實時跟蹤、反饋和預警,努力降低合同風險。

3.5建立健全信息化管理體系

建立健全信息化管理體系是有效控制成本、降低風險、提高效率的重要手段。信息化管理體系可包括業主信息管理、總(分)包合同管理、項目制造成本核定管理、項目施工預算管理、項目結算管理、項目成本風險管理等內容,可通過互聯網或單位內部局域網實現各單位的互聯互通,實現數據的實時更新,全面掌握合同管理的全過程。信息化管理體系的推廣實施,在一定程度上能夠解決執行力差、管理人為因素大的問題,能夠有效實現過程管理控制,適時反映合同管理狀況,最終達到對合同管理過程加以控制的目的。

3.6 建立健全人才培養體系

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中圖分類號：C29 文獻標識碼：A 文章編號：

為了減輕金融危機的沖擊力，我國采取了擴大內需、增大基礎設施建設的支持力度、實行積極的財政措施等方法，保證了社會經濟的健康穩定運行。在宏觀層面上，國家實行適度的財政和貨幣政策；在微觀層面上，國家調用豐富的外匯資源，創造與世界各國的合作建設機會，主動打開國際市場，支持國內企業開拓海外市場。在國內企業拓展自己的生存和競爭空間時，需要與涉外企業簽訂合同，同時也不可避免地涉及到合同履行過程中的風險。規避這些項目風險，可以幫助企業強化管理，并贏得最大化的經營利潤。

企業合同管理的重要性

市場經濟，在很大程度上是以法制為主要特征的經濟形式，是一種合同經濟。合同是商品交換過程中逐步發展起來的契約行為，是將交易過程用法律的方式固定下來。企業之間的經營交往活動，主要是通過締約來實現的。因此，企業經營狀況與合同的訂立、履行方式有著密切聯系。企業要想擴大生產經營范圍，就應當重視合同的過程管理。

企業合同管理工作，指的是企業有序規制自身合同的簽訂、履行、變化、終止、轉移過程，并對所訂立的合同進行監督控制等行為的合稱。在這個過程中，簽訂、履行、變化、終止、轉移過程是合同管理的內涵，而監督控制行為是管理的方式。對于合同行為的監管，應當是貫穿于合同整個生命周期的動態管理，從締約階段的磋商開始，直到合同全部履行完畢為止。我們要對締約磋商階段進行監管，更要對約定履行過程進行監管。不能在合同已經訂立、任務已經分配完畢的時候，就放松對于合同履行的監督。合同的履行就是當事人權利義務的實現過程，不僅是企業的生產經營過程。

合同管理工作的系統特征，要求我們將與合同相關的所有部門納入到一個整體之中進行管理控制，而動態特征則要求我們關注合同具體履行中的變更現象，尤其要注意對本企業不利的內容變化，并及時采取更正或者終止合同的措施。在體系相對完整的國際合同管理制度下，我們只需要對合同本身進行管理，大體把握投資方向，將施工行為控制在特定的期限內，就可以實現合同風險的合理分配。由此可見，合同管理活動直接影響著企業的經營效果，它是預防風險、合理控制國際承包行為的重要途徑。

合同管理注意事項

訂立階段

在國際項目的承包過程中，企業會遇到各種類型的風險，例如招標投標風險、政治因素導致的風險、匯率或者物價波動風險等等。企業之間在訂立合同時，要充分估計到這些潛在的危機，并采取措施規避這類風險。在締約階段，企業要能夠準確辨識招標和投標危機，認真研究考察不同地區的法規特征和文件涵義，收集盡可能詳細的項目信息數據，在此基礎上擬定招投標文件。

例如：在阿爾及利亞嘉瑪大清真寺建設項目合同的簽訂過程中，企業除了需要詳細了解阿爾及利亞在涉外合同方面的法律規定，還需收集清真寺宗教工程的相關信息。只有做好合同訂立之前的準備工作，才能降低合同訂立過程的風險。

在締約過程中，還應當注意文字和語言的嚴密性，避免由于合同條款的歧義而產生糾紛。合同的內容要全面詳盡，不要留有漏洞。在簽訂涉外合同時，由于國家之間的語言習慣不同，翻譯工作存在失真現象，合同文本會出現各種類型的歧義。我們應當正視這一問題，澄清合同的本來含義，并彌補合同的漏洞。

履行階段

合同履行階段的管理，是合同監管工作的核心部分。當事人訂立合同的根本目標，就是要按時、保質保量地實現合同內容，預防違反約定的行為。因此，合同監管部門應當充分重視合同的履行全過程。通過有效的監督，管理部門可以及時了解合同的履行現狀，發現干擾合同順利履行的因素并加以排除，以此來預防各種違約現象。

強化對合同履行階段的管理，不僅要確保本企業按照約定實現合同內容，還要監督合同相對方的有關行為。其中的關鍵環節是做好合同的結算工作，密切跟蹤履約經過。為了實現合同約定，管理部門要與財務和項目部門協調配合，增強管理工作的合力。

在許多大型的國際項目中，都存在中途變更合同內容的現象，也會存在由于不可抗力導致的施工期限延長或者工程總量增加。在這樣的情況下，企業就會遇到與賠償相關的問題。有些項目的業主將這種變更劃入舊的合同項目中，或者只是在口頭上予以認可，卻不采取任何形式的書面確認，導致工程的承包方遭受不合理損失。在這種情況發生時，我們應當積極爭取自身的合法權益，要求合同相對方對這種損失進行書面化的確認，并要求特定數額的賠償。企業要善于總結獲得賠償的根據，有效減少自身的損失。

例如：我國與阿爾及利亞簽訂的13省監獄項目建設合同，就經歷了締約、實際履行和索賠幾個階段，全部工程歷時四年。在這個項目合同的履行管理過程中，企業認真總結監獄項目合同的管理規律，合理利用合同條款及相關法律法規，積極爭取合法權益，并提出平衡雙方利益的合同履行方式，最終取得良好的經濟效益及社會效益。

規避項目風險

涉外的建設項目必然存在一定的風險，企業要充分認識到這一客觀現象，不能逃避風險。企業要在激烈的國際市場競爭中發展自己，就要敢于應對風險，并采取合理措施避免損失發生。企業應當提升自己的項目風險意識，分析風險形成原因，并利用有利形勢來控制風險。了解國際項目合同方面的法律規定，是科學規避項目風險的基礎，因為只有掌握了法律規定，才能采取有針對性的規避措施，為企業贏得合同機會并降低風險。

具體而言，國際項目中包含的風險類型可以分為國家局勢風險、項目選擇風險、物價和匯率浮動風險、招標投標風險，以及政治因素導致的風險等。這些項目風險應當引起合同管理工作者的足夠重視，管理部門要積極與項目業主進行磋商，探討控制風險和轉移危機的科學措施，避免企業遭受不必要的損失。

違反合同的行為，是一種應當受到法律制裁的行為。目前，我國涉外合同的管理工作力度普遍偏小，我們應當加大這方面的研究力度，強化對于合同管理工作者的法規和常識培訓，提升他們的業務能力和合同意識，使他們掌握更多的工作技巧。合同管理人員要認清國際市場的形勢和締約環境的改變，合理控制簽訂合同行為對于企業自身的影響，在工作實踐中不斷強化合同法律認識。此外，為了規避項目的合同風險，合同管理者要熟悉所在企業的經營現狀，總結企業過去運用合同法規的經驗教訓，提高自己處理合同問題的能力，培養合同思維方式。

結語：

實行“走出去”的對外市場戰略，是民族企業打開自身的經營空間、創造最大效益的重要途徑。在“走出去”的同時，企業只有加強合同管理工作，才能合理規避項目經營風險，才能從根本上落實“保增長”的目標。拓展國際競爭市場，爭取更多的國際建設項目，是促進企業國際化的關鍵舉措。從我國企業的現狀來看，涉外經濟項目已經成為企業日常經營的重要部分。與國內的建設項目相比，涉外建設項目的法律風險、政治風險、稅收風險等風險發生的可能性更大，因此控制起來也就更加困難。在合同訂立履行的全過程實行風險規避措施，是提升企業涉外交易安全性程度的重要環節。

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施工合同管理是施工企業管理的重要環節，合同管理貫穿于整個工程建設過程。由于建筑工程具有規模大、工期長、材料設備消耗大、產品固定、施工生產流動性強、受自然和社會環境因素影響大等特點，決定了建筑工程施工合同存在很強的風險性。因此，為了加強建筑工程合同管理，維護雙方的合法權益，減少合同糾紛，盡可能有效地防范和控制施工合同的風險是每個建筑企業不得不關注的問題。

1 合同風臉的主要表現形式

合同風險的客觀存在是由其合同特殊性、合同履行的長期性和合同履行的多樣性、復雜性以及建筑工程的特點決定。根據合同主體行為，可將其分為主觀性合同風險和客觀性合同風險。

1.1 客觀性合同風險

合同的客觀風險是法律法規，合同條件以及國際慣例規定的其風險責任是合同雙方回避的，通過人的主觀努力往往無法控制。例如，合同價格規定不予調整，則承包商必須承擔全部風險，如果在一定范圍內調整，則承擔部分風險，這叫做市場價格風險：還有在索賠事件發生后的28天內，承包商必須提出索賠意向通知，否則索賠失效，這叫時效風險。

1.2 主觀性合同風險

合同的主觀性風險是人為因素引起的，同時能通過人為因素避免或控制的合同風險。在相當多的國內施工合同中，業主利用有利的競爭地位和起草合同條款的便利條件，在合同協議中或通過苛刻的條件把風險隱含在合同條款中，讓承包商就范。而承包商為了急于承攬工程，在合同協議中，對自身權利不敢據理力爭，任其擺布。對合同談判只重視價格和工期，對其他條款不予注意。合同內缺少和有不完善的轉移風險的擔保、索賠、保險等條款，缺少因第三方造成工期延誤或經濟損失的賠償條款，缺少對發包人駐工地代表或監理工程師工作效率低或發出錯誤指令的制約條款等。這樣即使不平等的合同也愿意簽，甚至有欺騙的合同也敢簽，在合同簽訂上表現出極大的盲目性和隨意性。

2 施工合同風險的方法

2.1 專家調查法：主要包括調查面談法、問卷法、德爾菲法、專題討論法等。

2.2 流程圖法：為了確定合同管理的重要環節，進行風臉分析，提出補救措施，以流程圖的形式將合同從立項簽訂、招投標、委托授權、市場準人、合同履行、終結及售后服務全過程繪制出來。該方法簡潔和直觀，最容易發現關鍵控制點的風險因素。

2.3 財務報表法：采用財務報表法進行風險識別，深入地分析研究財務報表中所列的各項會計數據，通過對以往相似工程財務數據進行分析來識別擬承攬的工程風臉。

2.4 經驗數據法（統計資料法）：根據已承建項目的相關風險資料來識別擬承建工程的風險。

2.5 初始清單法：首先把合同風險分解為單項工程、單位工程，然后，再從時間維、目標維和因素維對各單項工程、單位工程進行分解，識別出建筑工程主要的、常見的風險，或者參照同類建筑工程風險的經驗數據或針對具體建設工程的特點進行風險調查。

2.6 風險調查法：風險調查法包括兩個方面：一是鑒別和確認通過其他方法已識別出的風險；二是，通過風險調查有可能發現此前尚未識別出的重要的工程風險。

3 防范施工合同風險的對策

3.1 樹立合同風險意識并強化管理

承包人必須有強烈的風險意識，并應結合企業以往工程實施中所遇到的各類風險問題，進行整理歸類，分析、評價和總結風險發生和影響的范圍。學會從風險分析與管理的角度研究項目在投標和合同簽訂、履行中的每一條款，深刻了解各種風險因素，強化參與者的合同風險管理意識。

3.2 建立和健全企業的合同管理體系

主要是建立和健全企業合同管理的組織網絡和制度網絡。組織網絡，是指企業要建立和健全合同管理機構，使企業合同管理覆蓋每個層次，延伸到各個角落。合同管理機構要發揮法律咨詢、合同評審、履約監督和組織仲裁和訴訟的作用。制度網絡，是指企業要就合同管理全過程的每個環節，建立和健全具體的可操作的管理制度。對合同的起草、評審、談判、簽訂、交底、責任分解、履約跟蹤、變更、中止、解除、終止等每一個工作環節均作出明確規定，使合同管理有章可循。

3.3 重視合同談判

首先，組織好談判班子。施工企業必須組織一支包括企業經營開發人員、項目管理人員、施工管理人員和工程技術人員、法律顧問參加的精干專業的合同談判小組，充分做好談判前的各項準備工作。

其次，注重談判策略。施工企業應善于在合同中限制風險和轉移風險，達到風險合理分配的目的。這就要求施工企業對于業主在何種情況下可以免除責任的條款研究透徹，切忌盲目接受業主的某種免責條款。要將合同評審中發現的問題和合同實施過程中可能發生的種種情況，通過談判完善合同條文。對業主提出的特別不利的條款，逐條進行研究，不要輕易做出承諾。要盡可能依據建設工程合同《示范文本》的通用條款，結合專用條款，逐條與業主談判，明確雙方的風險責任。

3.4 加強合同履約管理

在合同簽訂后，合同管理部門要對項目管理人員和施工組織人員進行合同交底，使有關人員對合同有一個全面、完整的認識和理解。在整個施工合同履行過程中，對每一項工作，都要嚴格管理、妥善安排、記錄清楚、手續齊全。在施工過程中利用好對自己有利的條款，規避對自己不利的條款。在合同履行過程中，嚴格按照合同施工，定期檢查合同執行情況，避免發生與合同條款相違背的行為，這也是承包方降低合同風險的一種有效措施。

3.5 合理轉移合同風險

在談判和簽訂建筑施工合同時，對于能夠預測到的合同風險，應盡量采取承發包雙方合理承擔各自相應的風險。為了盡可能把風險降到最低，對于不無法預測的風險，在合同履行過程中，可以采取以下發放轉移風險：①推行索賠制度是轉移風險的有效方法，通過索賠可以提高合同價格，增加工程收益，補償由風險造成的損失。在實際工程中，索賠是雙向的，發包人可以向承包人索賠，承包人也可以向發包人索賠。一般來說，發包人索賠可以通過扣撥工程款及時解決索賠問題，但承包人的索賠就相對的困難。②一方面可以采取分包的形式，把風險大的分項工程轉移到分包商；另一方面，可以以組建聯營體的形式，與其他承包商共同承擔風險。③發包人和承包人轉移風險的一種重要手段即為購買保險，向第三方轉移風險。因此，承包人應充分了解所保的風險范圍、保險金計算、賠償方法、程序、賠償額等詳細情況，當出現保險范圍內的風險，承包人可以向保險公司素賠，獲得一定數額的賠償，以減少財務損失。

3.6 重視索賠管理

首先是索賠的及時性。承包方進行索賠應在索賠事件發生之時，而不是之后出具正式函件通知業主或其代表。逾期不報，業主有權拒絕索賠要求。

其次是索賠資料的完整性。發生了實際的經濟損失或權利損害，應是提出索賠的一個基本前提條件。所以，承包方提出的索賠申請應有確鑿的索賠證據。在工程管理中，管理人員應注意所有原始資料的保管、分類、匯總，以便在索賠事件發生時能提供齊備的資料證明，否則，會因索賠證據不足而失敗。

最后是索賠的技巧性。在解決索賠問題中，由于雙方利益和期望的差異性，在索賠談判過程中常常會出現大的爭執。如果承包方態度強硬地堅持自己的觀點，會造成雙方關系緊張，失去長期合作的機會。因此，在索賠談判中，承包方應避免和業主發生沖突，要善于整合雙方的差異，尋找付出較小代價就能給業主帶來很大利益的條款。此外，讓步是解決爭議的常用技巧。在具體操作中，承包方應提出較高的索賠期望，經雙方談判，在業主感興趣或利益所在之處作出讓步，從而實現索賠目標。

3.7 提高合同管理人員的素質

加強合同管理人員的培訓，不僅要加強合同管理方面的培訓，還應及時學習國家新的政策和法規，不斷更新理論知識，例如可以選拔工作出色、有發展前途的骨干到有關院校深造，使之成為出類拔萃的合同管理人員。此外，強化對合同管理人員的內部牽制制度，實行定期輪崗，采取激勵與約束相結合的機制，對有貢獻的合同管理人員給予獎勵，對不稱職的立即調崗或辭退。

結束語

總之，建筑施工合同管理是施工企業管理的核心，是一項相當復雜、繁重的工作，它始終貫穿于企業管理的全過程；合同管理工作直接關系到企業的風險防范與規避．同時，它又是創造企業經濟效益的關鍵所在。施工企業要從源頭做起，全面加強合同管理，有效規避合同“陷阱”，降低工程風險，增加企業利潤。我們應不斷加強理論學習，不斷總結經驗及教訓，提高合同管理水平，從而提高企業防范風險的能力。

參考文獻

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中圖分類號：D923文獻標識碼： A 文章編號：

引言

隨著我國國民經濟的飛速發展，水利工程成為我國支柱性產業之一，建筑領域競爭日益激烈。工程管理也越來越趨向于精細化，工程合同管理作為建筑工程最為重要的管理內容，逐漸引起建筑企業的重視，工程合同的風險防范成為企業的研究課題。

一、水利工程合同管理現狀

1、合同簽訂不規范

合同的簽訂包括合同的談判必須符合國家有關的法律，同時也必須是雙方平等互利和協商一致的。國際上制訂了FIDIC合同條件，也是為了使國際工程承包實踐過程能夠更加規范化操作。但有時往往存在這樣的情況：某些工程承發包當事人，只考慮以往雙方關系較好，認為不必適用規范的合同書，因而只用簡單的協議書，造成后來不必要的麻煩。許多企業在經濟交往中，也注意簽訂相關的合同，但卻不使用以成文的格式合同文本，這樣的結果往往是對合同標的約定不明確，合同條款不完善，責權利表述不明確，意思表達模糊，這樣的合同極容易陷入欺詐圈套，引發大量合同糾紛。格式合同一般是在總結了大量的實踐經驗基礎上起草的，對雙方的權利義務約定比較平衡，因此建議盡可能選用規范的格式合同來處理雙方的經濟往來。

2、工程合同管理與投標管理脫節

工程合同管理與招投標管理有著密切的內部聯系，它是有效控制施工進度、施工質量和施工資金投入的法律性文件。然而在實際工作中，施工企業招投標中“經濟標”、“技術標”編制及管理與工程項目的施工合同管理分屬公司內不同職能部門及工程項目組。一旦工程中標，施工合同與甲方簽訂后，此“合同”只是以文件形式轉給項目經理部，技術交底往往流于形式，最終使得工程合同管理與招、投標管理在實施過程中嚴重脫節。

3、合同履約率不理想導致合同履約情況不理想

企業中經營人員素質不高、文化水平偏低和法律知識貧乏，往往在合同簽訂前不調查對方資信情況，落入對方設下的“合同騙局”，是比較主要的原因。例如，承包商常常在合同簽署上過分遷就業主，主要表現在“質量等級”要求提高；“工程進度”要求縮短；“工程造價”要求讓利，最終或違反自然的建設規律，或低于工程成本，使得工程質量無法保證，合同執行必然受阻。導致建設工程施工合同履約低。另外，確有一些施工企業在承接工程后放松管理，不能按照施工組織設計進行施工，或材料和機械資源從不同項目工地互相拆借，或資金投入不足，或部分資金轉移，拆了東墻補西墻，使工程質量得不到保障，工期拖延。因此企業一定要注重培養一支懂法律和懂合同的經營隊伍，提高信用觀念，規范營銷行為，才能使企業得到穩定的發展。

4、工程合同履行過程中，對于風險的因素控制不到位

主要表現在企業的實際的工作行為是脫離了合同的約定的，完全憑借經驗做事，不考慮合同所簽訂的內容；在項目工程中，忽視了工程合同風險，例如企業所涉及的工程是否合法，審批手續是否健全；合同變更是較為常見的，由于合同管理人員的動態管理能力不高，對變更的記錄、收集等工作都不能實施良性的管理等上述因素都會給企業造成風險損失。

二、加強合同管理及風險防范的措施

1、規范合同擬定

重視工程項目合同文本的擬定與分析具體在合同文本的形式上，應該盡量采用合同示范文本；對外簽訂建設工程施工合同，必須使用建設部示范文本，詳盡填寫。在實際工作中，因為使用不同格式的合同而產生經濟糾紛的例子并不鮮見。在擬定合同文本內容時，合同管理人員須對工程現狀進行深入調研，使擬定合同具有預見性，且避免所擬定的條款出現歧義。擬定合同文本要把握以下要點：明確合同訂立時間及優先順序；約定價款中核定工程量清單的時間期限；專用條款中明確組成合同的文件及解釋順序；重視索賠條款的擬定。應對所擬合同初稿進行合法性分析及完備性分析：確認發包單位和承包單位雙方是否具備相應資格；工程項目是否具備簽訂與實施合同的條件；招標投標過程是否符合法定程序；合同是否符合現行法律法規要求。同時要確保構成合同的各種文件齊全、合同條款齊全。

2、建立健全的工程合同管理制度，善加利用

合同管理環節繁多，單位要規范本單位的合同管理，就應該首先就合同管理全過程的每一個環節建立和健全一系列可操作的合同管理制度，使其合同管理有章可循。合同交底制度、責任分解制度、每日工作報送制度及進度款審查批準制度是每一個單位都應該建立的合同管理制度。合同簽訂后，合同管理人員應該對各級項目管理人員和各工作組負責人進行合同交底，對合同的主要內容做出解釋和說明，形成合同交底制度。責任分解制度則是指合同管理人員將各種合同時間的責任分解落實到各工作小組，明確其工作范圍和責任，通過合同任務的層層分解將任務落實到人，協調各方面積極配合共同實施合同。

3、對水利工程合同進行動態管理

在合同簽訂以后，合同管理人員還要對建設工程項目合同進行動態管理，重點把握以下幾個方面：

（1）建立索賠制度，施工索賠是法律和合同賦予損失者的權利，施工索賠要以合同為基礎，要以事實證據說話，索賠的證據包括投標文件、會議紀要、來往信函、通知、施工組織設計、施工記錄、工程照片、氣象資料、各種驗收報告、有關原始憑證及國家的相關規定和有效信息等。

（2）重視現場簽證，在按照合同條款支付時應該防止過早、過量簽證，特別是合同變更補充協議的簽訂須格外謹慎，簽證必須依據相關合同條款衡量，起到相互制約的作用。

（3）及時記錄、收集和整理工程所涉及的各種文件（如圖紙、計劃、技術說明、規范、變更指令等），對合同變更部分進行審核與分析。在實際工作中，合同變更應該與提出索賠同步進行，須業主與承包商雙方達成一致后再進行合同變更。

（4）及時處理停工損失（包括由非承包商責任造成的停工損失），雙方按合同約定的時間以書面形式，按合法程序簽認停工的相關具體內容。

（5）嚴格執行工程量清單規范及定額規定，對于定額未規定的情況，應根據工程實際情況或者參考相同類定額及有關的規定做出補償。

三、合同執行階段的風險控制

1、加強變更管理。

按照合同的變化情況來講，業主的變更有兩種，分別是工程量的變更、工程范圍的變更[3]。例如添加工程施工量、改變技術條件、變更工程施工的順序以及變更服務的內容與范圍等。工程變更的通知必須具有正式的書面文件為依托，并且要附帶變更的圖紙以及技術文件等。此外，必須在工程開始之前就提出。承包單位必須處理好工期簽證，從未確保自身利益不受損害。

2、索賠問題

在所簽訂的合同條款下，覺得自身權益受到損害的一方，可以向另外一方提出索賠。在工程項目中，索賠是一種雙向行為，承包商不但要做好向業主的索賠準備，還必須做好避免業主進行反索賠的準備。在工程項目的執行過程中，與原有的合同進行比較，對于已經產生的在合同規定以外的費用支出以及工期的損害，必須獲得一定的證據，從而說明并非承包商的錯誤或者必須是承包商擔負起風險，并且要在事件出現之后的一段時間內向對方提出索賠的書面通知報告，報告中必須將工期的影響情況分析以及索賠信息分析介紹清楚。

3、加強對變更與索賠依據的重視力度

應該重視工程過程中出現一些文件，例如工程招標與投標文件、在合同簽訂之前的各種往來文件、工程總的進度計劃以及更新計劃文件、雙方往來的信件、雙方的談話記錄以及會議記錄以及工程項目的報表等等。還必須重視各種公布的資料，例如天氣變化報告、官方物價指數、銀行匯率變化、工程出現停水停電的證明與記錄以及工程照片等等。對于工程施工期間發生的重大事件，也必須加以記錄，并對事件的時間、地點、具體內容、過程等進行詳細的記錄。

結束語

合同管理是全過程的、系統性的、動態性的管理。企業最重要的任務就是盡量降低合同的風險,完善合同管理的風險防范措施,對合同的風險防范措施進行研究十分重要。

篇7

從目前的情況來看，建筑市場的競爭十分激烈，且競爭性質相對惡劣，造成施工企業在工程項目中的獲利較少，進而出現拖欠工程款等問題。這些問題不僅會影響企業的正常運作，還會降低企業的信譽名聲，進而使企業進入惡性循環，嚴重時甚至會造成企業破產。此外，企業缺少良好的項目管理工作，對簽證資料管理等工作缺少重視，造成施工進度拖延、工程質量受損等問題，進而產生高額索賠的情況，造成工程虧損。為了解決這些問題，施工企業一定要注重管理工作，尤其是合同風險管理。要從合同的簽訂與管理入手，明確各項法律風險，并針對風險內容采取有效的防范措施，只有這樣才能確保施工企業的正常收益，進而促進建筑行業的健康發展。

二、合同管理法律風險形態

（一）交底風險

在每個工程項目開工之前，項目雙方都要先了解合同內容，然后進行工程交底。建筑工程項目合同與其他合同有所不同，該合同的參與人數較多，各個施工人員都將成為合同內容的履行主體，其會對施工的合約性造成直接影響，與企業利益有很大的關系。在進行交底時，要由多方人員進行參與，確保工程項目與合同要求相符。從實際施工角度出發，如果交底工作有所欠缺，那么就很有可能出現違規行為，進而造成合同內容不明確，施工人員無法正確履行合同義務，進而造成違約現象，最終導致工程糾紛、索賠等問題的出現。

（二）分包風險

建筑工程項目往往會涉及各個方面的專業知識，進而需要多方配合來完成整個項目。在實際施工的過程中，承包人（發包人）會將項目進行分包，使其轉移給第三人，進而項目主體就會不斷的增多，風險也會隨之增多。實際上，每個分包商都具有不同程度的資信水平，其資信水平會直接影響施工質量，甚至有些工程無法按期完成。如果承包方同時還要擔任分包方的職責，那么就要承擔相應的測人，如果出現延期、質量低下等問題，要承擔的違約責任較多。

（三）風險

在建筑工程項目實際開展的過程中，由于需要較多人的參與，為了簡化工程管理，確保施工效率，大部分施工項目會采用經理責任制，由項目經理進行項目的管理工作。項目經理有權處決項目相關的各個事項，有些時候，項目經理的利益與施工企業發生重讀，就會造成個人利益優先，企業利益受損的情況，進而產生法律風險。具體來說：項目經理沒有得到企業授權，私自簽訂合同、結算協議等，這種行為會造成施工企業來承擔法律后果，嚴重影響企業利益。

（四）進度、質量風險

在工程項目運作的過程中，施工階段是最常出現法律風險的階段，由于質量、進度等問題，合同的風險程度也會隨之增加。施工階段往往容易受到各個因素的影響。如施工人員的影響、業主的影響等等。這些問題都會導致工期的延誤，如果采用總承包模式，那么出現工期延誤的問題時，會以維護業主利益為主。一些合同條款會明確業主利益，在合同中對延期行為進行嚴格的要求，一旦出現工程延期，施工方將會承擔巨大的后果，?樂廝鷙κ┕し降睦?益。

三、合同管理法律風險的防范措施

（一）簽訂前的風險防范

在雙方進行項目合同簽訂之前，建筑施工企業要做好相關的法律風險分析，并根據風險內容制定有效的防范措施，進而避免各個風險所帶來的巨大危害。承包人在簽合同前要對招標文件、施工許可等資料進行嚴格的審核和調查，確保合同內的有效性與發包人所具備的能力條件。此外，要對履行能力進行詳細的調查，明確雙方的履行能力，進而確定是否能夠順利開展合同內容，避免違規行為所造成的法律風險。以施工企業的角度來看，合同是法庭審理時必不可少的重要依據，其效力水平會直接影響到糾紛處理的結果。要對合同無效所產生的法律風險進行預防，可以采取以下幾點措施：第一，審查資質。在簽訂合同時，要對承包方是否具備相關資質和信譽進行調查，確保承包方的實施能力；第二，正確處理掛靠情況。如果出現該情況，那么承包方需要承擔的風險較多，如行政處罰無效，其需要承擔較大的法律責任；第三，明確招標范圍。如果該工程項目在招標范圍之外，則合同無效；第四，根據法律法規進行招標。依照相關程序和法律規定展開招標，確保合同效力有法律法規的支持，進而保障自身權益。

（二）簽訂中的風險防范

在合同簽訂的過程中，施工企業要明確合同內容，對內容進行詳細的審核，確保合同內容的全面與規范。根據該業務的規律進行格式文本的制定，要考慮合同雙方的各項權益和責任。合同中的要求和條例要明確的用文字闡述說明，不能存在模棱兩可的詞語，確保合同內容的直觀性。施工企業在項目開展的過程中，免不了要進行一些經濟活動，進而出現派生合同，如采購合同等等。為了避免風險的發生，做好派生合同的風險管理也是必不可少的，要使用合同的范本進行合同的擬定，減少法律風險。派生合同的內容主要有專業分包、材料采購等等，要對內容進行詳細劃分，并根據合同要求進行落實，以此來防范法律風險所帶來的損失。

（三）風險管理和索賠管理體系的建立

要做好風險管理工作，就要建立一個完善的管理體系。風險過程可以劃分為五個階段，分別是：信息手機，對企業內外的法律風險信息進行收集；風險評估，識別、分析和評價風險；風險把控策略的制定，選擇恰當的管理工具；解決方案制定，提出相應的解決方案；管理方式改進，采用有效的管理手法，加強自我評估，根據以往的經驗和數據手冊進行管理強化和改進。此外，也要加強項目風險管理，明確劃分風險類型。通常可以分為財務風險和法律風險兩種，根據不同風險類型，采取具有針對性的解決措施。

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合同管理是企業防范經營風險,加強內部控制的一項重要工作。房地產開發是一個復雜而龐大的工程,在房地產開發過程中,面臨的合同風險很多,涉及到眾多的法律法規,如合同法、物權法、招標投標法、土地管理法、城市房地產管理法等。作為房地產企業,要實現控制經營風險和效益最大化的目標,就必須對項目開發全過程所涉及的合同進行有效管理。本文主要針對房地產企業在項目開發過程中最終構成項目開發成本的相關合同(以下統稱“項目合同”)的管理(包括對合同談判、簽訂、履行、完成和總結等一系列行為的監督、檢查、糾正、完善的全過程)進行探討。通過對項目合同的風險管理,達到控制房地產項目開發成本和預防經營風險的目

的。

一、房地產企業項目合同的特點

1、主體的多樣性

房地產項目按照開發進程,通常要簽訂的合同有:土地使用權出讓合同、合作開發合同、項目貸款合同、設計合同、監理合同、勘察合同、咨詢合同、施工合同、材料設備采購安裝合同等。因此在項目開發過程中,需要與不同的主體進行合同談判與商洽。

2、條款的專業性

房地產開發通過專業化運作,已形成了較為成熟的模式,因此項目開發中涉及的多數合同均有通用(固定)條款或直接體現為格式合同。專業化的合同條款既有利于減少分歧,提高合同談判效率,又有利于事后達成共識,對合同執行過程中產生的糾紛起到化解矛盾的作用。

3、期限的長期性

房地產開發具有較長的周期,通常項目合同的履行時間跨度較長,甚至涵蓋整個項目開發周期,如合作開發合同、施工合同、設計合同、監理合同等。

4、履行的復雜性

受市場變化、政策調控、法律法規出臺或修訂、項目所處位置規劃或地理條件變化等的影響,合同在履行過程中,可能出現種種突發狀況,除了根據合同條款來協商解決,由于房地產項目合同通常標的額都較大,一旦發生利益沖突,各方為了維護自身權利,往往可能展開尖銳的談判,或采取各種應對措施,增加了合同履行的難度。

二、房地產企業項目合同存在的風險

合同風險是客觀存在的。房地產項目開發的復雜性,房地產項目合同自身的特性,使房地產項目合同可能面臨下述風險。

1、履約風險

(1)合同主體履約能力風險。合同主體的履約能力是合同的目的能否順利實現的保證。由于房地產項目的開發周期一般較長,因此在合同履行過程中,可能遇到合同主體因各種主客觀因素造成履約能力下降或履約不能,如經營管理不善、資金出現問題、施工單位受其他重大安全事故影響等。(2)合同條款風險。合同是合同主體對某些事項經過協商確定的約定,因此,在合同談判或簽訂過程中,合同各方可能出現一些基于信任或妥協讓步的條款,對日后合同的順利履行可能產生不確定性。此外,在合同金額、結算依據、時間節點、質量標準、安全等對項目成本影響大的方面,如果在細節上沒有注意予以明確,將會存在很大的合同履行隱患。(3)補救措施不當風險。合同履行過程中如果產生糾紛,必須及時采取相關措施,如果未能及時收集相關證據,導致證據不足或訴訟時效過期等,可能產生敗訴的風險。

2、政策風險

房地產作為國民經濟的重要產業之一,受國家政策影響明顯,具有較濃的行政色彩。房地產項目合同的簽訂雖然也遵循市場經濟平等自愿協商的原則,但是,如果遇到新的政策出臺或者城市規劃的調整,容易出現因形勢變化導致合同無法繼續履行的情況。

3、市場風險

房地產行業市場化程度較高,市場價格的波動和商品供需的變化對房地產的作用直接且巨大,必然會對項目的成本控制、經營效益甚至企業的發展前景產生影響,在市場經濟條件下,這種風險是客觀存在的,合同條款的設定往往無法回避。

4、企業管理風險

由于高層領導不重視、相關規章制度不健全、企業合同管理制度缺失、存在漏洞或未及時修訂、重要管理

人員或合同執行人員流動、對合同的監督沒有及時到位等使項目合同管理存在一定的風險。

三、構建有效的項目合同管理體系

既然房地產企業在開發項目過程中,合同風險是必然存在的,那么,如何減少風險發生的可能性,就成為房地產企業合同管理的出發點。從項目管理的角度而言,構建有效的項目合同管理體系,將在一定程度上減少項目合同風險發生的可能性。

1、制度管理

健全的制度能夠使企業在規范化管理中有據可依,提高管理效率,降低經營風險。建立完備的項目合同管理體系,建立健全相關規章制度是其重要內容。項目合同管理的制度貫穿項目管理全過程,主要涉及:合同信息收集與傳遞、合同審批流程與權限、合同簽訂與執行、合同監督與檢查、合同后評價、合同印章管理、合同檔案管理等。

2、流程管理

(1)權限管理。合同的審批必須嚴格執行項目合同的管理流程,要求分工明確、權責清晰。對構成項目成本的全部合同進行分類管理,如投資與土地類合同、設計類合同、工程類合同、營銷包裝類合同、財務類合同、顧問咨詢類合同等,并按不同合同的性質、標的額或重要性進行分級審批,通常的流程是主辦人員-部門負責人-分管領導-公司領導,必要時還要由各相關部門特別是法務部門進行會簽。合同的審批必須遵循嚴格的權限原則,絕對不允許簽訂超越權限的合同。嚴禁口頭協議和倒簽合同。(2)合同談判和簽訂管理。一是合同主體管理。必須嚴格審核合同主體的簽約資格、資質、信譽度、經濟狀況等,是否為獨立法人或持有相關授權書,特別是非本地的企業要注意了解其資信情況,是否存在不良記錄等,如采用招標形式再進行合同談判的,招標時要嚴格設定準入門檻,對相關單位的資質等級進行嚴格把關。二是合同條款管理。盡量爭取由本企業擬定合同文本。一般合同文本由主辦部門擬稿,重要合同由主辦部門會同法務部門共同擬稿,并請相關部門進行會簽,如企業已形成格式文本,應盡量采用格式文本。合同的必備條款包括:合同類型、合同的主體名稱、合同目標(包括質量標準、時間節點、價格、安全等目標)、合同主體雙方的權利和義務、雙方的違約責任等。從合同的談判階段就要開始有意識地研究合同條款中存在的不確定因素,嚴格審查合同中的特殊條款,對其合法性要盡量提請專業人員進行法律審核,避免因條款違法而導致合同無效。與合同有關的招投標文件及談判備忘錄等要注意審查與合同文本之間是否存在沖突之處,明確合同解釋的優先順序,同時,該部分文件作為合同的組成部分要一并管理存檔。三是合同用章管理。合同章要由專人管理,印章管理人員要嚴格在批準范圍內用印并進行登記。合同必須由法定代表人或負責人簽署后方可對外簽訂,非經授權,印章管理人員不得在其他人簽署的合同上用章。(3)合同履行和監督管理。本階段的管理主要圍繞合同條款內容進行,是全面的、動態的管理。一是合同一旦生效,主辦部門就要及時進行合同交底。合同交底包括對內和對外兩個方面。對內,合同主辦部門要將合同目標分解到本部門相關人員及相關部門,保證合同信息在相關人員和部門的有效流動,形成全員合同管理意識,如財務部門對資金流和結算尾款的控制,成本部門對價格變動的控制等,從而使合同的執行風險通過層層把關得到有效控制。對外,合同主辦部門要及時將合同的相關信息披露給相關配合單位,如監理公司等。二是合同執行部門要嚴格根據合同條款來履行合同義務。在合同執行過程中,要本著謹慎的原則,對各種文件往來要注意有效簽收并妥善保管好原件,同時,做好各項記錄,如施工中的工程簽證、設計變更、支付憑證等,保管好各種相關證據,減少將來處理合同糾紛的可能成本。在維護自身權利的過程中,要注意索賠等的訴訟時效。三是對政策變化、法律法規調整、市場動向、合同主體的經營情況等要時刻保持關注,預防各種可能出現的不利情況,對可能出現毀約或違約的情況要及時采取相關措施,避免擴大損失,如行使抗辯權、撤銷權、代位權等,如因我方原因導致合同履行發生變化,要及時變更或簽訂補充協議,取得對方諒解,避免違約風險。對合同條款變更或簽訂補充協議要本著審慎的態度,嚴格按合同管理制度的要求和審批流程進行,杜絕隨意變更合同條款的現象。四是建立合同臺賬。通過系統軟件對合同進行管理,內容包括:合同摘要表、合同文本管理、合同執行情況記錄、合同臺賬管理、合同匯總報表、紙質合同的受控發放和管理、電子合同的共享和查詢的管理等,通過系統的管理,追蹤合同執行情況,及時掌握合同的動態及潛在風險,系統地對整個項目所涉及的合同進行全面、動態的成本控制和管理。五是合同履行完畢后,要及時進行總結,分析合同履行中存在的問題,各方的責任大小,對合同履行情況進行風險評級,為以后的合同簽訂積累相關資料。(4)合同檔案管理。合同是確立合同各方當事人權利義務的基礎文件,在“誰主張誰舉證”的民事訴訟框架下,充分有效的證據是贏得訴訟、解決爭議的關鍵所在,完整齊備的合同檔案將是解決糾紛的有力證據,因此,合同檔案的管理對項目開發的順利完成具有重要意義。合同文件的保管應遵循及時歸檔、科學分類、完整保管的原則。合同文件包括:合同文本、補充協議、各種有效的會議紀要、合同審批表等,應由專人編號保管,各相關部門應保管相關復印件。

四、人員管理

項目合同的管理最終要落實到相關人員的責任上。因此,要加強對員工的合同管理風險意識的培訓。

第一,房地產企業由于所處行業專業性較強,一般較注重員工的專業技術培訓,房地產開發過程中的法律風險很多,因此要加強對員工的合同風險意識教育,特別是與房地產行業息息相關的法律法規和部門規章等,必須經常組織相關人員進行學習。

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引言

近幾年，由于經濟危機不斷加劇帶來的影響，能源行業低靡，大型基礎設施建設減少，全球的鋼材需求量急劇縮減，鋼材出口量減少，鋼材價格一路下滑，導致國內冶金行業的工程項目明顯減少。我國企業在合同的認識和管理上存在誤區，各種不可預見和不可控的因素導致合同風險在不斷增加，有限的利潤面臨著不斷增加的開支風險。

1 合同風險的表現形式

合同的全過程可以分為四個階段，即訂立、履行、變更或轉移、終止，在每個階段都可能存在和隱藏著較多的風險，但通常在履行階段最為集中。依據不同的劃分標準，合同的風險表現形式也存在差異。

（1）從風險防范控制的等級上劃分，合同風險分為可控與不可控風險兩類?？煽仫L險即可以控制的風險，在合同運營管理中通過一定的手段可以規避的風險。不可控風險即因為不可抗力因素導致的風險，一般指由重大的政治或經濟因素，或自然氣候因素等造成的損失和風險。

（2）從風險防控的范圍上劃分，合同風險可分為內部管理風險和外部環境風險兩類。內部管理風險是指由于企業自身在合同的管理上存在制度不健全或者流程不規范等原因造成的風險，為企業帶來損失與隱患。外部環境風險是指在合作過程中，由于對方使用不正當手段等導致合同變故而存在的風險。

（3）從風險防控責任上劃分，合同風險可分為直接風險管理和間接風險管理兩類。直接管理風險是指企業在直接參與合同運營的過程中直接造成的合同風險，原因一般是企業自身管理不規范、制度不健全等。間接管理風險是指企業在間接的運營合同過程中造成的合同管理風險，一般是由于合同中的分包方等第三方的原因。

2 影響冶金合同風險出現的因素

合同管理風險存在于合同從簽訂到終止的全部過程中，所以導致合同出現風險的原因自然也是分布在各個環節中，主要可以分為外部環境因素、主觀意識因素、制度因素和人員素質因素四個方面。

2.1 外部環境因素

外部環境因素是導致合冶金工程項目合同管理風險的不可控因素，主要是涉及到宏觀經濟環境的變化、政策的調整、法規的變化、自然災害事故等客觀因素導致的合同實施的外部環境發生了變化，帶來了一定的風險與損失。相比較而言，宏觀經濟環境的變化也是可以在一定程度上預測、防范的，而天災人禍是偶然性發生，是不可預測的、不可控制的。

2.2 主觀意識因素

主觀意識因素主要是導致冶金工程項目合同風險的主觀原因，主要表現在企業內部相關工作人員或者企業自身對于合同風險意識、法律意識、責任意識等的忽視，也是不能正確認識和重視合同隱含的風險，缺少必要的防范措施導致的。這也表現在對于當前環境下與該合同相關的法律法規或經濟政治政策的調整方案不是很了解或者研究不透徹，導致合同運行中對于自身潛在可能存在的風險意識不夠。不能在影響合同運行的外界因素發生變化時及時的采取有效的措施最大程度的規避或者減少損失。

2.3 管理制度因素

由于冶金工程項目是一種多方性的合作方式，涉及到土建施工方、設備安裝施工方及設備、材料供應方等等多方面的管理因素，所以說合同管理制度因素是導致合同風險的關鍵因素。合同的管理制度涉及到很多方面，包括合同評審、成本核算、費用支付等方面都需要制定嚴格的制度和流程。這些制度可以嚴格審核合同的合理性與準確性，防治合同出現錯誤或者是對企業自身不利的條款；可以更準確的核算項目成本，減少不必要的開支，控制產品成本在合理的范圍內；費用支付方面嚴格按著流程與制度進行管理，可以有效的防止不必要的麻煩或者防止欺騙的行為。

2.4 人員素質原因

人員素質因素是冶金工程項目合同風險的重要因素，主要是涉及到合同以及相關環節的工作人員的知識結構、業務能力水平等因素。如果工作人員知識結構單一或對相關時事政治不敏感，則無法及時預測行業發展趨勢，不能及時抓住發展機遇或者不能及時規避行業風險，使得合同運營存在風險。如果工作人員業務能力不足，則會導致不能及時發現合同中不合理的條款以及潛在的風險隱患，對于他人提出的意見合同是否有采納，工作人員也要有相關敏感性，確保合同的準確性、合理性，及時規避或者減少合同風險。

3 冶金項目合同管理與控制

針對冶金工程項目的自身特點以及企業現狀，降低合同風險需要制定合理有效的解決措施或者找準控制與管理合同風險的主要環節與相應形式。

3.1 注重合同的簽訂和審核

公司自身需要具備風險意識，嚴格審核合同的準確性，排除潛在風險。目前由于國際經濟形勢不樂觀，我們必須嚴格控制企業自身成本，減少不必要的開支與浪費。公司最好能設專人負責合同的審核，保證合同的準確性與合理性。公司也要制度健全、管理規范，從各個環節嚴格控制并及時發現合同的不合理之處，及時發現潛在風險。由于冶金行業對安全、質量、環保、文明施工等方面要求極高，極易造成在合同風險承擔上的不平等，公司只能從重視合同管理來降低風險、減少不必要的開支，所以需要在合同簽訂時嚴格把關主合同的簽訂，將風險截留在合同簽訂之前，以此來減少工程項目的風險，保障冶金工程項目為企業帶來合理的利潤。

3.2 注重過程風險控制

對于已經簽訂的或者正在運營的合同必須要嚴格控制每一個環節，要注重每個環節的管理與策劃，制定出可能存在的每種風險的對策方案，從每個環節上控制合同運營，將風險扼殺在每個環節的過程中。制定相應的風險預測與評估報告、成本預算報告等提交各部門嚴格審核，及時發現錯誤或不合理之處，及時更正減少損失、降低風險。在合同履約過程中要嚴格把關，分解項目目標，將整個工程項目拆分到不同的部門、項目部、分包商等，降低自己的責任與風險。在整個過程中只需要抓好相應部門相應環節的的工作質量，保證整個項目的利潤不受損失。

3.3 注重分包商合同風險管控

冶金工程項目跟其他大型的工程項目一樣，都離不開分包商的合作。分包商的認定與選擇上必須建立完善的制度，以此來為企業選擇長久而又可靠信得過的分包商。選擇優秀的分包商也有利于公司分包合同風險控制水平，降低自身承擔的風險，利于提高整個項目的經營效果。對于大型的冶金工程項目必須采用嚴格合理的招投標制度，建立合理的招投標制度并且要堅定的執行，有利于為企業、為項目選擇優秀的合作伙伴，控制合同分包風險，保證企業的項目利潤。

4 結束語

目前，我國的企業與世界先進的管理技術相比在合同管理方面存在一定的不足，由于全球化競爭的加劇，我國冶金行業的發展受到嚴重的沖擊。冶金工程項目的企業在面臨各種壓力的同時需要明確合同風險的幾種表現形式，找準其風險出現的原因后有針對性的采取措施，以此找到對合同風險進行管理與控制的方法與形式，合理控制合同風險，降低冶金工程項目的風險與損失，保證企業的利潤。

參考文獻：

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關鍵詞：工程項目；合同風險；合同風險管理

1.簡介

合同管理指企業為了實現或者達到自己的一些目的，比如說經濟目的，進而采取一定的措施，對雙方合同的簽訂和應用進行合理的管理。作為相對企業重要內容，工程項目合同的管理與處理在很大程度上決定了企業管理在市場經濟條件下的成功與否。為了保證公司的核心利益（經濟利益），同時確保整個工程項目可以按預期進行，我們應該給予合同管理工作足夠的重視[1]。

當前工程施工企業的管理水平都比較低，特別是工程項目的合同管理存在很多問題，如果不能合理的解決這些問題，它將阻礙公司的健康發展，甚至給公司帶來風險和災難。所以對于建設施工企業，必須加強重視工程項目合同風險管理的理念，提高工程項目抗風險的能力，此外，還應有專業的合同管理人員，以確保整個工程項目可以順利的完成，與此同時，確保公司的經濟利益不受損害。

2、風險的概念

對于風險具體的概念，目前并沒有統一的說法，1992年，美國曾這樣定義項目風險，它是在事件進行過程中，由于不確定因素導致不確定事件發后并給整個工作帶來的損失，或者不利影響[2]，基本含義即基本損失的不確定性。此外，天津大學也對風險進行了定義，它于1995年將風險一分為二，狹義風險和廣義風險。對于前者，就是指純粹的風險，指在整工作過程中，不確定事件發生帶來的損失，比如說經濟損失或名譽影響等；對于廣義風險，包含內容比較廣泛，它指在特定的時間或者期間，在客觀的情況下某種結果的發生與預期的差異程度，由于定義較為廣泛，應用較多。從上述說法可以看出，狹義風險可以明確人們的具體工作。

3、風險的特征

①大多數情況下，我們所說的風險都是不好的結果，具有危險或帶來損失。②風險不是發生了的，而是將要發生的，即在未來發生。③風險都是不確定的，當確定時，就不能稱為風險了。④風險時時存在，不會以人的意愿而消失。⑤風險的存在主要取決于兩個要素：未來環境狀態和行動方案。⑥客觀條改變化是造成風險的重要原因[3]。

4、工程項目合同風險

工程項目的構思、可行性研究和計劃、目標設計都是建立在正常的、現實理想的技術、管理、狀態和組織上的。但在項目實施過程中，這些都有可能發生變化，在各個方面存在不確定性。這些變化可能會使最開始我們制定的實施計劃，施工時間安排等等收到影響，以至于目標不可以實現。這些開始不可以確定的干擾因素，人們稱為風險[4]。

1、工程項目合同風險的種類如下三類：

（1）由合同種類定義的風險。（2）合同缺陷導致的風險。（3）合同中明確規定的由一方承擔的風險。

2、工程項目合同風險的成因[5]：

（1）承包方主動或被動放棄自己的權力。（2）在合同談判和簽時，沒有專業、高效的談判人員。（3）缺少科學、有效的風險控制方法。（4）對程序問題和時效問題不夠重視。（5）不重視或者不擅長索賠工作。

5、工程項目合同風險管理

1、合同風險管理的概念。在學習和研究合同風險之前，我們需要知道何為合同風險。通常情況下，工程項目合同風險是指施工單位為了降低不確定事件給企業經濟利益帶來的損失，進行的項目施工過程中不確定因素，不確定事件的識別、評價等工作，以此實現降低風險的控制策略[6]。

2、工程項目合同風險識別方法。合同風險的具體識別方法有很多種，我們可以通過利用現有的資料數據等對施工中的工程進行風險識別；可以利用經驗對現在的工程進行風險識別；可以采用專家訪談或問卷的形式，對項目風險進行識別。然而在具體的風險識別過程中，我們僅有思路還不夠，我們還需要制定具體的風險識別方法或者策略，如目前應用較多的德爾菲法、頭腦風暴法、情景分析法及面談法等等[7]。

3、工程項目風險的應對策略?？偨Y目前流行的風險識別策略，主要有風險回避、風險轉移、風險自留、風險緩解和利用等幾種。

（1）風險回避指主動放棄一些工程項目或者改變內一些工程內容，比如說工程量、單價、范圍等，以此來減少風險帶來的損失。（2）風險轉移是將風險產生的損失轉移給第三方，這種方式是沒有根本上消除風險。風險轉移方式很多，主要有出售給第三方、工程進行分包、采用工程保險與工程擔保等形式。（3）風險緩解可以降低風險，故通常也稱作風險減輕，它將工程項目中風險發生的可能性利用某種手段降低，并將風險發生后帶來的損失降低，以致可以接受，它是一種積極的方法。存在風險發生的概率以及風險發生后造成損失的嚴重程度降低到人們可以接受的范圍。風險緩解措施是一種積極地風險處理手段[8]。（4）風險自留（也稱風險接受）是企業把某些風險留給自己，由于不可避免且找不到有效的避險措施，或者可以找到，但是得不償失，還可能是企業對風險的承受能力較好，有足夠的經驗，故不會非?？謶?，以風險來鍛煉或者考核自己的應對風險能力。（5）風險利用是企業為實現經濟利益，利用風險實現某種目的，比如經濟目的等等。由于風險不確定，故風險帶來的不一定是損失，還可能是利益，所以通過合理的風險管理措施，可以將風險化為機會，給公司增加經濟水平[9]。

6、結論

本文從風險的基本概念著手，介紹了風險的特征，以此引出工程項目合同風險的定義，說明了工程項目合同風險的三種類型，即：由合同種類所定義的風險、合同中明確規定的應由一方承擔的風險、合同缺陷導致的風險，同時介紹了工程項目合同風險的特點。闡明了工程項目合同風險管理概念并說明了項目合同風險管理的作用。分析說明了當前比較流行的合同風險識別方法，如德爾菲法、頭腦風暴法及情景分析法等，最后，鑒于合同風險的特點，介紹了目前比較多用的風險應對策略，具有一定的借鑒意義。

（作者單位：西安石油大學經管學院）

參考文獻

[1] 尹貽林，何紅鋒.工程合同管理[M].北京：人民大學出版社，1999.

[2] 萬成涌.工程項目風險管理[J].黑龍江科技信息.2011.16：91～103

[3] 姜興國，張尚編著.工程合同風險管理理論與實務.中國建筑工業出版社，2009：26～34

[4] 白均生.承包商施工合同風險及其防范[J].建筑經濟.2011，（11）：11～13

[5] 姜榮，建筑工程合同策劃中的風險分析與防范[J].價值工程 2004，（02）：19-20

[6] 林國學.項目投標及合同的風險管理[D]，西安；西安建筑科技大學，2004