導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇辦公室風險點，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

按照省公司皖電審353號指導意見和市公司經濟平安風險管理實施方案，進一步深化“經濟平安工程”建設，實施風險常態化管理，結合公司實際，制定本實施方案。

一、工作目標

以經濟活動風險管理控制模板為載體，以經濟平安內部監督的聯動工作為推動，進一步深化和細化經濟平安風險管理工作，強化業務部門樹立風險意識，在繼續關注關鍵環節上的制度與機制的建立、制度的執行與機制的運作這兩個方面風險的同時，逐步擴大納入風險評估的要素，關注企業外部因素和內部管理，建立不相容崗位分離的監督制約機制。圍繞公司各項業務環節的管理目標，通過梳理業務流程、關鍵控制點分析開展風險識別、風險評估，制定風險應對措施加以預防和控制，保證公司經濟安全。

二、組織領導及責任分工

（一）成立風險管理委員會

組長：張小東

副組長：鄧子瑞宋亞

成員：李鳳春梅杰唐亞非劉榮海

張軍吳軍余紅姚小平

崔玉民盧山代建國

風險管理委員會下設辦公室，掛靠監察審計部。

主任：張軍

成員：李海燕趙江河姬建富劉京王偉馮艷

（二）職責分工

經濟平安風險管理工作與公司其他管理工作緊密結合，以經濟活動風險管理控制模板為載體，全面落實風險管理“三道防線”。

第一道防線：各有關職能部門和業務單位，重點包括：財務部、營銷部、生產部、物資公司和陽光公司。具體（分工見附件2）工作職責：

（1）負責制定本單位（部門）具體風險管理實施計劃

（2）負責梳理主管的業務流程

（3）負責分析關鍵點

（4）負責評估風險

（5）負責制定風險控制措施

（6）負責執行控制活動

（7）負責對風險控制進行過程記錄

（8）負責向公司監察審計部報送經濟平安風險管理明細臺帳、季度報表和評估報告。

第二道防線：風險管理委員會，具體工作職責：

（1）審議風險管理策略和重大風險管理解決方案

（2）審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告

（3）審議監察審計部或風險管理辦公室提交的風險管理監督評價綜合報告

（4）審議風險管理組織機構設置及其職責方案

（5）辦理公司有關全面風險管理的其他事項

第三道防線：監察審計部或風險管理辦公室，定期對各業務部門風險管理工作實施情況和風險管理措施的有效性進行協調和監督，并結合審計項目對公司風險管理進行評估，提出改進建議。具體工作職責：

（1）負責制定總體計劃和實施細則

（2）負責部署各階段具體工作任務

（3）負責指導和協調、督促和檢查各責任單位工作

（4）負責信息溝通和宣傳培訓工作

三、經濟平安風險管理工作措施與計劃安排

（一）制定實施計劃與學習宣傳（8月份）

1.制定計劃和實施方案。根據省、市公司風險管理指導意見、制訂本公司的經濟平安風險管理工作計劃，明確目標任務、職責與分工、方法與步驟，制定本單位的實施辦法，并積極實施。

2.學習宣傳與培訓。公司上下深入學習宣傳《指導意見》，解讀文件精神。公司組織對風險管理工作進行研討，開展經濟平安風險管理相關知識學習培訓，進一步樹立全員風險管理意識。

（二）各單位實施風險評估步驟和方法（8-9月份）

1.梳理業務流程

（1）確定業務管理的各項目標，詳細說明該項控制要達到的目標

（2）梳理是否有健全的內部控制制度

（3）梳理是否有清晰的管理流程

（4）梳理是否有明確的管理標準

（5）梳理是否有對應的管理責任人

2.分析關鍵控制點

（1）找出關鍵控制點或關鍵控制環節

（2）分析每個關鍵控制點可能存在的風險點

（3）收集風險管理初始信息等基礎資料，如：制度辦法、財務報表、合同、工程項目等資料。

3.對風險點進行評估（采取定量法、定性法、定量和定性相結合3種方法）

（1）定量法：按照lec法(見附件3)或內控評價體系進行定量評估。a評估風險發生的可能性,b評估風險發生的頻率（次數）,c評估風險發生的危害程度。

（2）定性法：可采用問卷調查、集體討論、專家咨詢、行 業比較、政策分析等。

（3）根據評估結果得出相應的風險提示，風險級別程度為（高風險、一般風險、有風險、暫無風險）

4.制定風險管理控制措施和責任到人

詳細描述實際采用的風險管理控制措施，詳細闡述控制部門或控制人實施控制的過程和完成時間、頻率等。

（1）確定采取的風險管理策略：是控制風險、承擔風險、需要上級協調解決的風險、其他等。

（2）將風險控制的責任分解到具體的責任人。

（3）責任人按照控制措施負責對相關的風險進行控制，負責風險防范和控制。

（4）形成風險管理模板，主要包括管理目標、業務流程、關鍵控制點、風險評估結果、控制措施、風險管理記錄臺帳。

（三）經濟平安風險管理的監督與檢查（10月份）

監察審計部定期進行經濟平安風險管理專題研究和分析，審核確認各單位自查自評結論，向風險管理委員會報告公司各單位經濟平安風險管理工作實施情況，對存在的問題以管理建議書的形式進行反饋，對整改情況進行監督檢查。

四、經濟平安風險管理有關要求

（一）高度重視。各職能部門都要把風險管理作為重要工作，樹立“抓經營業務就要抓經濟平安”的意識，按照職責分工抓好風險管理，切實提高風險防范能力，實現風險的在控與可控。

（二）積極運用公司內部控制評價體系。各單位開展風險管理自評應積極應用省公司內部控制評價體系，將其作為開展風險管理自評的重要手段，分析潛在的風險。

（三）建立臺帳。各單位應對風險管理信息實行動態管理建立明細臺帳（附件4），定期或不定期實施風險辨識、分析、評價，以便對新的風險和原有風險的變化重新評估，并以半年為一周期向監察審計部報送。

（四）定期報告。各單位對經濟平安風險管理的實施情況，對存在的風險，要要及時從外部、內部影響因素進行分析、總結。各單位應按以半年為一周期向監察審計部報送一次《經濟平安風險管理實施情況一覽表》（附件5）及風險管理總結報告，實現風險的日常管理。

附件：

1.供電公司經濟平安風險管理控制模板

2.經濟平安風險管理評估工作任務分解表

3.經濟平安風險管理識別與評估方法表

4.供電公司風險管理明細臺帳

5.經濟平安風險管理實施情況一覽表（半年報）

附件1：

供電公司

經濟平安風險管理控制模板

一、財務部

1、貨幣資金管理

關鍵控制點：崗位設置人員分工、資金收入、資金保管、資金支付

關鍵控制點風險識別主要內容：

（1）公司內部與貨幣資金業務相關的部門是否選派合格人員從事貨幣資金的相關業務，是否建立了崗位責任制度并明確崗位職責；

（2）不相容崗位應相互是否分離（重點是錢賬分離、審核支付記帳分離、銀行帳戶印鑒管理等）、制約和監督；

（3）供電所核算員的任免、調動是否事先征得縣公司財務部門同意，并辦理交接手續。

（4）公司內部與貨幣資金業務相關的部門是否制定嚴格的發票收據管理制度并加強對發票、收據的購買、印制、領用、保管、繳銷、作廢的管理；

（5）是否設立專人管理并登記發票、收據臺帳；

（6）供電所是否以核算員為管理發票的第一責任人管理各類發票；

（7）縣公司電費收入及其他業務收入是否及時全額入賬；

（8）縣公司營業大廳收取電費的庫存現金是否當日存入銀行電費帳戶；

（9）縣公司營業大廳編制的銀行繳款單明細是否及時與財務部出納編制的電費帳戶銀行存款日記帳相核對。

（10）縣公司及供電所庫存現金是否設定最高限額，超過限額是否及時存入銀行；

（11）財務部出納人員和供電所核算員是否每日清點庫存現金并與庫存現金日記賬余額相核對；

（12）財務部是否組織專人定期或不定期對公司本部和供電所庫存現金進行清查并填寫庫存現金盤點表及清查記錄；

（13）公司本部各生產單位自有資金是否統一納入公司財務管理，各供電所自有資金是否統一納入陽光公司財務管理并在公司財務部門和陽光公司財務部分別設置“明細帳”、“備查簿”；

（14）是否制定制度明確各種票據的購買、保管、領用、背書轉讓、注銷等環節的職責權限和程序；

（15）財務專用章是否由專人保管，個人名章是否由本人或其授權人員保管；供電所帳戶預留銀行印鑒章至少兩枚，核算員是否只保管其中一枚印鑒章。

（16）是否制定了庫存現金支付的相關制度，庫存現金支付范圍是否符合規定；

（17）納人員在付款和結算辦理完畢后,是否在憑證上加蓋私章。

（18）是否制定了嚴格的支付審批程序并嚴格執行，是否根據不同崗位職務設立不同級別的審批權限；

（19）大額資金的支付及對外投資等是否經預算管理委員會或董事會審議，現金支付范圍是否符合中國人民銀行《現金管理條例》規定。

2、固定資產管理

關鍵控制點：計價與折舊、使用及維護、資產處置

關鍵控制點風險識別主要內容：

（1）是否嚴格按照《國家電網公司固定資產目錄》所列固定資產入賬，每類固定資產賬戶應附有單獨的卡片或表單，資產使用或保管人是否同時擔任資產的記賬工作。

（2）是否按公司規定計提折舊，折舊的計提范圍、計提方法是否符合省公司固定資產管理辦法。

（3）資產價值管理部門、資產實物管理部門與資產使用保管部門之間管理權責是否劃分清晰。資產增減變動是否履行必要的審批手續并及時通知財務部門變更相應卡片。

（4）維修和保養費用是否全部進入當期、或者分期攤入各期的成本費用，是否資本化。

（5）是否制定固定資產定期盤點的辦法并定期盤點。盤點結果是否進行認真分析，經過規定的批準程序后進行相應處理。

（6）是否建立固定資產保險管理工作制度、機構健全，各責任部門是否按照省公司有關規定對理賠進行處理。

（7）資產處置（包括轉讓、盤虧、毀損、報廢、無償調撥等）是否按規定權限、程序履行申請、審批、處理。資產處置是否及時準確進行帳務處理。處置殘值是否及時準確入賬。

3、成本費用管理

關鍵控制點：預算、控制、核算、分析和考核

關鍵控制點風險識別主要內容：

（1）是否由各職能部門負責編制本部門歸口管理的成本費用年度預算或提出公司年度財務預算的建議。

（2）財務部是否對各部門上報的預算數據及建議進行初審、匯總和平衡后，并在此基礎上提出公司全年的預算草案。

（3）是否由預算管理委員會召開預算會議，對預算草案進行審查并下達年度成本計劃。

（4）成本責任中心是否將成本指標分解到各職能部室和生產經營單位。

（5）各責任中心是否嚴格按照下達的成本費用計劃對歸口于本部門的費用負責安排支出，并按時與財務部核對使用及節余情況。

（6）各部門的費用發票是否按審批權限由有關領導進行審批簽字，再到財務部門報銷。

（7）費用支付和記賬是否職責分離，財務部門是否設專人對費用報銷的原始票據進行審核和復核，確保原始票據真實、合法、有效，報銷費用及時準確入賬。

（8）是否嚴格按成本開支范圍正確核算，有無弄虛作假，亂擠虛列成本費用或人為調節成本現象，成本費用的歸集與分配標準是否合理準確。

（9）各責任中心是否負責對各自控制的指標完成情況進行分析，財務部門是否負責對公司成本的分析，是否建立成本分析報告制度。

（10）是否建立成本考核制度，成本費用實績是否納入公司經濟責任制考核。

4、農維費管理

關鍵控制點：農維費核算、預算管理、支出管理

關鍵控制點風險識別主要內容：

（1）農維費是否在遠光系統中單獨設立賬套核算；

（2）農維費是否編制年度財務收支預算，并經預委員會審批。年度中有變更是否履行必要的審批手續；

（3）農維費及農維費差額是否在開具增值稅發票時應予以扣除,農維費及農維費差額是否開具普通發票；

（4）農維費的計提和分割是否由營銷部門統一計算；

（5）農維費是否按規定的標準計提，賬務處理正確；

（6）農維費支出是否規范。

5、重大決策事項管理

關鍵控制點：籌資、投資、擔保。

關鍵控制點風險識別主要內容：

（1）發生長短期借款是否在年初應編制融資預，并經公司預委員會審批通過，

（2）長短期貸款是否根據年度預算編制月度計劃，同時經董事會審批后報省公司審批，經省公司審批后方可借款。

（3）對外投資是否納入公司預算控制，并經董事會（董事會）審議通過

（4）項目投資與股權投資是否編制效益評價報告并對投資效益進行評價

（5）對外提供擔保是否提供擔保相關資料及風險評估結果，報董事會批準后報省公司審批。

（6）是否建立擔保臺賬、建立跟蹤和監控制度

二、營銷部

1、用戶申請與電價核定

關鍵控制點：電價審批、電價執行、用戶信息分類、申請手續、用電合同、變更用電

關鍵控制點風險識別主要內容：

（1）分類電價是否物價部門規定，具體用戶的電價類別是否根據核定相關信息確定并由雙方簽訂的供用電合同。

（2）單位或個人需新裝用電或增加用電容量、變更用電時，是否按照供電營業規則規定，事先到供電企業用電營業場所提出申請，辦理手續；

（3）用戶申請新裝或增加用電時，是否向供電企業提供用電工程項目批準的文件及有關的用電資料，包括用電地點、電力用途、用電性質、用電設備清單等，并依照供電企業規定的格式如實填寫用電申請書及辦理所需手續；

（4）營業機構受理用戶申請，組織相關人員完成現場勘察，是否就供電電源點、電壓等級、供電方式、計量裝置的配置提出書面意見，和用戶協商后，提出供電方案，由營銷部組織相關部門對供電方案進行會審；

（7）用戶確認后，是否委托具有資質的施工單位進行施工；

（8）竣工驗收合格后，與客戶簽訂供用電合同，明確計量方式、用電性質、電價類別及計算方式等；

（9）用戶需變更用電（減容、暫停、暫換、遷址、移表、暫拆、更名或過戶、分戶、并戶、銷戶、改壓、改類）時，是否事先提出申請，并攜帶有關證明文件，到供電企業用電營業場所辦理手續，變更供用電合同，確定新的電價類別；

（10）每年定期開展用電檢查和營業普查，是否到用戶處核對客戶用電設備臺帳、合同執行情況、電價執行情況、安全用電情況等。

2、用戶工程與業擴工程

關鍵控制點：工程施工、施工質量、工程驗收、表計管理、客戶檔案

關鍵控制點風險識別主要內容：

（1）是否制定用戶工程與業擴工程的內部控制制度；

（2）是否委托具有資質的設計單位進行工程設計；

（3）是否由用戶委托具有施工資格單位進行工程施工；

（4）是否組織對施工圖紙進行審查；

（5）施工過程中，公司組織施工質量檢查：

（6）隱蔽工程、電源點安全可靠性、雙電源客戶的閉鎖裝置，是否按照供電方案要求施工，施工質量如何；

（7）工程竣工后，是否組織相關部門對工程進行竣工驗收；

（8）用戶工程和業擴工程完工驗收合格后，是否由計量管理中心配置表計及客戶中心或計量管理中心裝表；

（9）電費管理中心在接到計量管理中心的裝拆單和客戶服務中心的業務單及供電合同后是否進行電費建卡或變更工作以及計算機系統的電費建卡；

（10）業務單、裝拆表單以及合同等相關客戶資料是否進行審核歸檔

3、抄表及表計校驗

關鍵控制點：抄表周期、抄表方式、信息反饋、電費復核、表計校驗管理

關鍵控制點風險識別主要內容：

（1）是否制定抄表及表計校驗業務方面的內部控制制度；

（2）抄表員是否按固定日期和周期到用戶處抄表，現場應仔細核對表號、互感器倍率等相關的信息；

（3）是否對集抄、遠程抄表方式應定期核對；

（4）抄表員對抄回的信息（表碼、業務變更情況、電量突增突減情況）是否進行核對并根據異常情況（包括竊電、違章、電量驟增驟減等）如實填報內部工作傳單，相關業務部門根據內部工作傳單進行現場核實處理；

（5）抄表員核實確認抄表數據后是否及時將抄表數據上傳到營銷mis系統；

（6）電費復核人員是否對抄表數據及業務變更傳單及表計輪換、退補電量及違約用電檢查事宜進行電費計算、審核；

（7）計量中心是否對用戶用電表計進行定期校驗；

（8）用電表計定期校驗臺帳是否齊全，用戶是否簽字認可，滿意度如何。

4、收費

關鍵控制點：抄表周期、抄表方式、信息反饋、電費復核

關鍵控制點風險識別主要內容：

（1）是否制定有電費收費方面的內部控制制度；

（2）電費管理中心是否與銀行進行對帳、平帳；

（3）確認后的電量，電費計算結果形成電費應收數據信息是否全部通過審核；

（4）營銷部是否定期根據銀行進帳單、繳款單統計實收電費，制定電費回收情況表并欠費賬齡分析表；

（7）營銷部是否依據欠費催繳辦法對拖欠電費的用戶進行催收，并對電費回收進行考核；

（8）計劃部根據營銷部銷售電量和調度所口子的電量計算線損，是否對異常線損波動進行分析并檢查偷漏電等異常情況。

三、生產部

關鍵控制點：工程項目立項、設計、計劃、實施、工程款項支付、驗收及竣工決算。

關鍵控制點風險識別主要內容：

1、企業是否建立健全工程管理制度，包括“五制”（即項目法人負責制、資本金制、招投標制、工程監理制、合同管理制）執行情況，重點檢查招投標制、合同管理制、工程監理制的實施，工程管理組織形式是否科學；

2、工程項目立項是否經過充分的技術論證和財務評價，預算管理委員會是否審查，防止論證不科學而造成投資上的損失和浪費；

3、工程設計委托的單位是否具備資質，是否簽訂合同；監督工程項目是否嚴格實行計劃管理，投資計劃是否報省公司審批，年度資金預算是否落實；

4、是否對施工隊伍資質進行審查、實行招投標制、簽訂施工合同等，是否實行工程監理制，隱敝工程是否由項目負責部門（或業主）兩人以上簽字認可；

5、是否按合同支付工程備料款和工程進度款，工程質保金是否按合同留足，是否嚴格控制成本費用；財務人員是否全過程參與了工程項目各個階段；

6、工程項目是否存在以預算代決算，工程造價是否突破概預算，是否按要求由相關部門組織驗收，竣工驗收資料是否齊全，并及時辦理竣工決算手續，審計部門有否進行審計，廢舊物資是否按規定辦理退庫手續，或處理的廢舊物資收入是否入賬；

7、是否制定了本單位工程項目管理辦法和工程竣工決算報告具體實施辦法，單位對竣工工程項目是否及時編制了工程竣工決算報告，單位投資項目是否實行統計制度和月度分析制度并定期上報、竣工決算報告是否經過單位內部或中介機構的審計，單位財務、計劃、基建等相關部門在工程決算報告編制中是否履行了相應的職責，是否對重大投資項目實行后評估制度。

四、物資公司

關鍵控制點：材料物資計劃、采購、合同、驗收、入庫、領用、清查。

關鍵控制點風險識別主要內容：

1、材料物資管理制度是否建立和完善、管理職責是否劃分清楚，不相容職務是否分離；

2、材料物資計劃管理是否科學，有否根據生產部門需求申請編制；

3、材料采購是否嚴格實行招投標管理制和合同管理制，采購權根是否劃分清楚；

4、材料入庫是否組織相關部門針對材料數量、品種、規格、質量價格進行現場驗收，款項支付是否按合同和驗收無誤后的結算單據進行；

5、材料的領用手續是否完備，倉儲人員有否不按規定的手續發料，倉儲人員有否及時根據領料單登記材料臺帳，財務部門稽核人員有否去現場進行稽核；

6、材料的倉儲管理是否科學，有無因管理責任造成材料物資霉變損失或流失；各單位對“二級庫”的管理是否有明確具體的辦法措施，職責是否明確；

7、有否定期組織清查盤點，做到帳賬相符、帳實相符，對盤盈盤虧的材料物資是否查明原因、分清責任，并按規定權限報批；

8、單位廢舊物資處理是否有明確統一的規定；

9、廢舊物資是否單獨保管，廢舊物資的處理是否及時入賬。

10、各物資需求部門是否根據實際工作需要將物資（預算范圍內）采購申請報審批部門；

11、預算外采購是否明確專門的審批權限；

12、由招投標領導小組對標書審定后，是否對外統一；

13、非招標采購的詢價人與采購人職務是否分離；

14、是否建立供應商評價機制，對詢價結果進行書面分析，供應商的確定是否符合比質比價原則；

15、招標采購與非招標采購合同的簽訂是否經過紀檢、審計、法律、財務等部門的審核及會簽。

五、陽光公司

關鍵控制點：各鄉鎮供電所經濟平安風險管理的三大模塊（貨幣資金、營銷管理、物資管理）

關鍵控制點風險識別主要內容：

1、貨幣資金管理

（1）是否建立發票管理制度，明確管理責任人。

（2）收取的電費現金是否當日送存電費賬戶（含供電所所在地以外的電工收取的電費），偏遠地區且在當地未開設賬戶的是否在收費人員回到電費賬戶開設地當天將電費送存電費賬戶。

（3）核算員是否根據開具的電費發票情況登記應收電費明細賬，并根據營銷報表登記電費總賬，電費總賬和明細賬每月必須核對一致。

（4）供電所在每月月末是否將當月的零星安裝工程、對外提供勞務等零星工程收入、對外提供勞務收入上交陽光公司財務部。

（5）供電所不核算其他業務收支，但是否逐筆、序時登記其他業務收支備查薄。

（6）供電所經費是否須逐筆、序時登記現金日記賬和經費收支備查簿。

（7）供電所核算員是否每日終了要清點現金，將現金實有數與現金日記賬的當天余額相核對，保證賬款相符。

（8）供電所所有銀行賬戶是否應納入縣公司財務統一管理、核算；供電所核算員是否在每月末將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對，在次月5日前核對完畢并編制余額調節表。

（9）供電所是否在《鄉鎮供電所財務管理辦法》規定的范圍內使用現金，是否制定嚴格的現金支付、審批、復核的程序，是否應設定現金支付的最高限額；核算員在付款和結算辦理完畢后,是否在憑證上加蓋私章。

（10）勞務費返還、績效考核獎等自有資金的二次分配是否及時登記其他業務收支備查簿并定期與陽光公司對賬。

2、電力營銷管理

（1）具體用戶的電價類別是否根據核定相關信息確定并由雙方簽訂的供用電合同。

（2）表卡上規定的基礎信息資料和設備臺帳資料、供用電合同上用戶信息是否一致。是否由專職人員到用戶現場查看，核實相關用戶信息。

（3）抄表員在初次抄表時是否復核用戶用電性質及電價類別。

（4）每年是否按規定定期開展用電檢查和營業普查，查看計量方式、用電性質、用電容量及設備、電價執行情況等。

（5）用戶變更用電時，是否及時進行現場勘察、辦理變更手續并變更供用電合同和電費卡。

（6）簽訂供用電合同的人員與審核人員職務是否分離。

（7）高壓用戶施工是否報縣公司審核，施工圖設計完成后，是否由縣公司營銷部組織勘察、設計、施工。

（8）高壓客戶工程需組織施工中間檢查，是否對用戶工程從技術和安全性等方面進行驗收，鄉鎮供電所業擴工程施工收費是否符合規定并全額上繳陽光公司，施工和驗收崗位相是否分離。

（9）裝表接電后，是否檢查計量正確性，用戶驗收確認表計輪換進行審核。

（10）是否由線損管理員對裝表單或換表單填寫的內容，如原表指數、新換或新裝表指數、換表前電量、換表后倍率確認等進行認真審核。

（11）是否制定抄表及表計校驗業務方面的內部控制制度；

（12）抄表員是否按固定日期和周期到用戶處抄表，現場應仔細核對表號、互感器倍率等相關的信息；

（13）對集抄、遠程抄表方式是否定期核對；

（14）抄表員對抄回的信息（表碼、業務變更情況、電量突增突減情況）是否進行核對并根據異常情況（包括竊電、違章、電量驟增驟減等）如實填報內部工作傳單，相關業務部門根據內部工作傳單進行現場核實處理；

（15）抄表員核實確認抄表數據后是否及時將抄表數據上傳到營銷mis系統；

（16）電費復核人員是否對抄表數據及業務變更傳單及表計輪換、退補電量及違約用電檢查事宜進行電費計算、審核；

（17）計量中心是否對用戶用電表計進行定期校驗；

（18）用電表計定期校驗臺帳是否齊全，用戶是否簽字認可，滿意度如何。

（19）電費發票是否根據當月抄表員實際抄回的用電量及相應的電價開具，發票上填寫的單價、用電量和總金額應當核對一致。

（20）mis系統打印電費發票前，是否對票面進行核對。

（21）微機員與抄表員職務是否分離。

（22）收費員收取的電費是否全額上繳縣公司電費專戶，是否存在截留。23、編制欠費清單交責任電工（收費員）是否單獨保管用戶的欠費發票。電費資金的繳存、記賬，抄表和收款是否職務分離。

（23）是否根據銷售電量和供電關口電量計算線損并設專人對臺區線損進行管理。

（24）線損在每月的測算值應在一定的區間內，若差異太大，檢查是否存在設備故障或偷、漏電等異常情況并及時反映。

（25）是否存在將預收性質的電費沖抵應收，是否將回收老欠電費抵當月應收或用其他資金墊付或經費沖抵，以達到通過對工作績效考核的情況。

（26）核算員是否每月記錄電費賬，核算電費明細賬，核對各臺區電費回收情況，定期與縣公司財務部核對電費往來。

（27）是否建立上門催收、電話催收或制定其他催收制度。

（28）核銷電費是否符合規定程序，收回以前年度核銷的電費賬務處理是否正確

3、物資管理

（1）領用物資是否及時入庫，領用物資與實際入庫是否一致。

（2）驗收后是否及時進行帳薄登記，能否做到字跡工整、清晰，不涂改，日清月結，并保持帳、卡、物三相符。

（3）是否制定了倉儲保管的相關規定，是否對倉儲保管員的職責做了詳細說明。

（4）倉儲物資是否堆放合理、牢固、包裝完好，擺放整齊、通道暢通、存取方便。

（5）庫容庫貌是否干凈整齊，庫存物資是否做到“四號定位、五五碼放”。

（6）是否根據需要設置安全員崗位并制定相應的職責，消防、防盜、防潮設施配備是否齊全。

（7）是否定期或不定期的進行消防、防盜設施的檢測并進行記錄。

（8）物資保管員是否能正確報警和使用消防器材，是否制定了危險品管理制度。

（9）易燃、易爆物品是否按照標準規定存放，是否存在混庫現象。

（10）對生產或工程結束后退回的剩余材料是否及時辦理入庫手續，以確保其成本開支的真實性。

（11）是否進行經常性和定期性的盤點，確保在庫物資數量同計算機庫存數、帳、卡、物四相符。

（12）盤點后的盈虧是否認真進行原因分析并按相關規定進行處理。

（13）是否制定了切實可行的物資領用審批程序，并得到有效執行。

（14）特殊物資（如事故備品）是否由使用部門申請后經專門人員審批并辦理領用手續后方可領用。

（15）倉管人員發料前是否對領料單中的物品名稱、規格、數量、簽字審批手續等進行認真的校對，能否做到嚴格按單發料。

（16）發料是否堅持先進先出原則，以縮短物資在庫時間，防止物資過期變質。

（17）是否存在白條抵庫的現象？物資領用后是否能夠及時、準確的記錄領用情況？

（18）工程中以料抵工的零星廢舊物資是否在決算中重復列支拆除費用，是否按照權限處置廢舊物資。

（19）是否存在隱瞞廢舊處置收入形成帳外資產的情況。

附件2：

供電公司經濟平安風險管理評估工作任務分解表

序號

主要內容

工作內容分解

分管領導

責任人

責任部門

配合部門

時間安排

1

制定工作計劃，明確具體工作內容工作措施。

1、轉發文件，組織人員學習省公司經濟平安風險管理工作指導意見

宋亞

張軍

監察審計部

公司各單位

8月份

2、制定下發經濟平安風險管理的具體實施方案通知

宋亞

張軍

監察審計部

公司有關部門

2

根據省公司工作目標、工作范圍、工作要求、工作要點制定具體工作計劃，分解風險管理模板，開展風險識別、風險評估和風險控制。

1、貨幣資金風險管理控制模板

張小東

吳軍

財務部

公司各單位

8月份

2、固定資產風險管理控制模板

張小東

吳軍

財務部

公司各單位

3、成本費用風險管理控制模板

張小東

吳軍

財務部

公司有關部門

4、農維費管理控制模板

張小東

李鳳春

吳軍

盧山

財務部

陽光公司

各鄉鎮供電所

5、重大決策事項管理控制模板

張小東

吳軍

財務部

6、電力營銷管理控制模板

唐亞非

余紅

營銷部

客服中心

7、工程建設管理控制模板

梅杰

姚小平

生產部

各生產單位

8、物資管理控制模板

劉榮海

崔玉民

代建國

物資公司

9、各鄉鎮供電所風險管理控制模板

李鳳春

盧山

陽光公司

各鄉鎮供電所

3

完成風險的識別、評估等

將評估結果，明細臺帳、報表、報告報送審計部和分管領導

宋亞

張軍

監察審計部

公司各單位

9月份

4

監督與監察

監察審計部組織對各單位風險管理工作開展情況進行監督檢查。

宋亞

張軍

監察審計部

公司各單位

10月份

附件3：

經濟平安風險識評估方法——lec法

經濟平安風險評估方法參照安全生產風險評估中的lec法，用與系統風險率有關的三種因素指標值之積來評價風險程度的一種方法，公式是：d=lec。其中：l——發生風險的可能性大小；e——風險發生的頻度；c——一旦發生風險會造成的損失后果；d——危險性。

l的取值參考

e的取值參考

分數值

風險發生的可能性

分數值

風險發生的頻繁程度

10

完全可以預料（會發生）

10

每天

6

相當可能發生

6

每周一次，或偶然

3

可能發生，但不經常

3

每月一次

1

發生的可能性小，屬于意外

2

每季度一次

0.5

很不可能發生，可以沒想到

1

每年－至兩次

c的取值參考為：

分數值

發生風險產生的后果（對企業）

發生風險產生的后果（對干部個人）

100

特別重大損失（達500萬元以上）、特別重大影響（國家）

違法犯罪，情節十分嚴重，影響特別惡劣

40

重大損失（達100萬元以上）、重大影響（省）

違規違紀，情節嚴重，影響惡劣

15

嚴重損失（達10萬元以上）、嚴重影響（市、省公司）

違規違紀，情節較重，影響較嚴重

7

較大損失（達1萬元以上）、較大影響（本單位）

違規違紀，情節一般，影響較壞

3

一般損失（達1千元以上）、一般影響（所屬二級單位）

違規違紀，情節較輕，影響較小

1

引人注目，需要補救（范圍較小）

不構成違規違紀，影響輕微

d的取值參考為：

分數值

危險程度

評估結論

＞160

高度危險，要立即整改

高風險

70-160

顯著危險，需要修改

中風險

20-70

一般危險，需要注意

低風險

＜20

沒有風險

暫無風險

附件4：

供電公司風險管理明細臺帳

部門（單位）：

年月日

控制模板

關鍵控制點（風險點）

基礎資料來源

風險識別

風險類別

風險評估（定量）

風險評估（定性）

風險等級

風險管理措施

有無內控制度等

內控制度是否完善

執行考核是否有效

發生概率（e）

發生可能（l）

發生后果（c）

風險值（d)

問卷調查

集體討論

行業比較

政策分析

風險策略

管理工具

管理責任人員

單位負責人：

填制人：

附件5：

經濟平安風險管理實施情況一覽表（半年報）

年八月二十七日

本期實施風

險評估事項

對應

模板

主要情況描述

風險屬性

風險

處理

策略

現有風險

未來風險

高

風險

一般

風險

低

風險

暫無

風險

高

風險

一般

風險

低

風險

暫無

風險

1

2

3

4

備注：1、“對應模板”項按經濟平安風險管理規定的模板名稱填列，如基層單位有改動，則按基層單位改動后的對應模板填列。

2、“主要情況描述”內容包括：風險評估實施過程的簡單描述、存在的風險及其原因（原因應從外部、內部影響因素分析，內部因素分析應從制度的健全性和執行的有效性兩個方面進行分析）。

3、“風險屬性”項請在對應項直接劃“√”。

4、“風險處理策略”項請按照省公司“審工作19號”文規定填列，即填列“控制、承擔、其他、需上級協調解決的風險”。

篇2

作者簡介：史宏江（1984-），男，河南南陽人，中鐵電氣化鐵路運營管理有限公司北京維管段，助理工程師。（天津 300142）

中圖分類號：F273 文獻標識碼：A 文章編號：1007-0079（2014）09-0229-02

在鐵路企業中，班組是鐵路企業最小的管理單位，是企業在進行風險管理過程中的基礎，同時也是各項管理制度執行的基礎。在鐵路管理過程中，脫離了班組這一基本的管理單元，所有的管理工作都是妄談。因此，使用科學合理的管理方法對鐵路管理班組安全風險進行管理是保證鐵路安全性運營的前提。

一、評估供電班組的安全風險

鐵路運輸對我國國民經濟的影響很大，供電班組作為鐵路企業的最小載體，是鐵路運輸可靠性和安全性的基礎，假如在運行過程中，管理環節出現了問題，會對整個系統的穩定性造成影響，引起不必要的經濟損失和生命損失。

1.職工進行標準化作業過程中存在的風險

由于大多數供電班組所處的位置比較偏僻，距離城區非常遠，雖然安排了作業人員對供電班組不定期的進行檢查，但由于不同地區管理人員的素質不同，而供電班組對作業人員的要求又很高，依然會有安全風險存在。其中在管理過程中，主要存在以下幾個方面的問題：一是相關管理部門無法進行直接管理。二是由于班組所處的地理位置比較偏僻，競爭意識相對缺乏，在進行作業的過程中，很容易掉以輕心，存在一定的安全風險。三是在執行上級部門下達的文件時，執行力不高，整個班組的管理效率和執行效率偏低。

電力是鐵路工作中一個需要長期提供服務的活動，在執行過程中，對工作質量要求很高。但是由于工作缺乏趣味性，很容易出現標準化作業和規定要求不符合的情況，假如作業的執行人員缺乏責任心，就會埋下一定的安全隱患。[1]因此在進行施工前，要全面分析作業可能存在的風險，對所有可能存在的風險進行明確，確保管理人員和職工人員對風險有一個深入地了解。

2.工作流程落實過程中存在的風險

目前我國鐵路逐漸向高速化、高鐵化發展，在鐵路建設過程中，各種各樣的新設備和新技術相繼投入使用，管理的安全性也有了較大提升，相關的管理部門也基本掌握了鐵路生產的規律，安全工作的管理也逐漸向流程化發展，但是依然存在一些安全管理問題：一是相關的安全管理規章制度和現場的實際情況不吻合，有安全管理保障滯后和缺失的情況出現。二是現場安全管理工作和規定的標準不符合，管理比較隨意。三是在作業生產過程中，管理人員無法按照規定的作業標準和技術要求完成生產。四是氣候的變化和施工的環境對作業人員與管理人員的行為習慣和思維方式造成了一定的影響，并會因此產生不必要的風險。五是在作業過程中，沒有按照相關的規定標準進行施工。

3.在現場管理過程中存在的風險

在鐵路供電班組作業的過程中，因為電力調度安排、鐵路行車調度安排、立體化條件的限制、電力作業的管理等管理內容對安全的要求比較嚴格，因此在管理過程中，相關的管理人員要樹立更高的管理要求和管理標準。供電班組在現場管理過程中，主要存在以下幾個方面的風險：一是在現場管理過程中，工作環境非常亂。二是相關的管理人員在思想方面存在一定的問題。三是沒有對施工過程中的施工現場進行安全檢查，考核作業不到位。四是在進行作業的過程中，未制定具體的施工計劃和施工方法，當遇到突發事件時，無法及時的進行處理。[2]五是經常會出現違章作業的情況。六是在進行特種作業時，沒有對相關的作業人員進行全面的安全教育培訓。

二、鐵路供電班組安全風險管理的有效措施

為了保證企業生產的經濟性和安全性，在對鐵路供電班組存在的安全風險進行全面的衡量、識別和預測后，就需要使用行之有效的方法來對風險進行處理。

1.建立科學合理的風險管理制度

班組管理要根據鐵路的實際情況，建設科學合理的風險管理制度，對安全管理制度和風險源頭之間存在的差距進行對比，進一步完善和修訂對風險源進行預防與控制的管理制度。在制定風險管理制度的過程中，需要考慮以下幾個方面的問題：一是整治生產流程。在對設備運行、日常巡檢、設備維修、設備生產、應急處理的方法、施工配合等工作進行管理的過程中，要按照規范、嚴格的作業標準對施工程序進行控制。二是整改管理制度。要根據安全管理的基本責任和基本職能，建設科學合理的管理崗位工作流程、領導崗位工作流程、技術崗位工作流程等基本流程標準，要建設出可以包含所有員工在內的工作流程系統和工作標準。三是整改作業的實行準則。為了可以保證在作業過程中，所有環節都有基本的管理標準，所有程序都有參考依據，保證生產有序、規范的進行開展，要制定詳細的一次作業和日常工作的執行流程與執行標準。

2.對風險出現的原因進行預判

在對風險進行管理的過程中，為了防止出現不必要的隱患和意外，要使用合理的方法對風險進行判斷和分析，并根據實際情況對風險進行及時的控制。在管理時，要按照作業標準化、管理規范化、設備標準化的準則進行管理，要根據不同的時間段、不同的作業環境找到風險存在的主要原因，要根據實際的風險等級，選擇合理的控制措施和預防措施。通過對風險進行預控管理，可以有效地保證供電班組生產的安全性。

3.落實安全風險管理責任

在管理過程中，執行是一個非常重要的管理內容，任何制度離開執行都是空談。在制定風險管理責任的過程中，首先要對風險進行評估，把風險項目作為管理的基礎，詳細劃分出具體的管理責任，并根據不同的部門對責任進行逐級劃分，對各個班組的責任、部門的責任以及責任專員進行明確，當出現危險情況后，根據出現的風險級別及時進行處理，通過使用這種風險管理責任落實的方法，可以對管理效率進行有效的提升。[3]通過明確的分工，讓每一個職員都知道自己所應該承擔的責任，使得安全風險管理工作更加的標準化、細節化和規范化，以確保每一個風險源的管理都可以及時的進行落實，保證制度的順利執行。

4.深化安全管理檢查效果

很多管理人員在管理過程中，容易形成習慣性的行為和心理，在對風險進行判斷時，經常會在不考慮現場實際情況的情況下，對班組進行管理，存在非常大的安全隱患。為了保證安全管理的效果，在管理過程中，班組管理人員要根據實際情況，對管理的安全性進行調整。其中主要需要注意以下幾個方面的問題：

（1）在對電力班組進行管理的過程中，要根據不同的地域情況，針對性地進行指導和檢查，對安全管理過程中遇到的傾向性問題和關鍵性問題進行解決，從根本上對隱患進行消除，確保班組運行的安全性。

（2）在遇到雨雪、大風天氣時，要針對性地對班組風險進行查找和治理。[4]

（3）使用不定期檢查或者隨時抽查的方法來取代固定式的管理與檢查方法，對職工人員和管理人員的固定思維進行消除，以此來保證管理的有效性。

三、結論

總之，在對供電班組安全風險進行管理的過程中，為了可以保證所有職工人員都參與到安全風險管理的工作中來，要在執行管理措施以后，進行風險的評估、風險的調整以及責任的落實。通過全面的開展風險管理，不僅可以把現場生產和安全管理有機地結合起來，而且可以讓生產和管理組成一個科學合理的綜合體，以確保供電班組運行的穩定性和安全性。

參考文獻：

[1]宋平.鐵路隧道施工安全風險管理研究[D].長沙：中南大學，

2009：151-152.

[2]李華.鐵路行車班組安全管理的探討[J].安全生產與監督，

篇3

1 工程概況

小河水電站工程位于咸豐縣清坪鎮青崗坪村，冷水河河口上游1.5km處，距咸豐縣城30km，河谷呈不對稱“V”型峽谷，屬冷水河干流水電開發規劃的第三個梯級。

小河水電站以發電為主，兼防洪、養殖、供水、旅游等綜合利用，總庫容7562萬m3，電站裝機2臺，總裝機容量25MW。樞紐主要建筑物包括混凝土面板堆石壩、溢洪道、引水發電系統、電站廠房、升壓站等，屬于Ⅲ類中型工程。

2 面板概況

小河水電站面板共劃分12塊，編號為B1～B12，分塊寬度為12m和10m兩種(其中B1為10m，其余均為12m)。面板混凝土分兩期施工，混凝土總工程量5700m3，面板基礎坡比1:1.35，表層坡比1:1.355174，面板厚度為漸變形式，厚度按0.3+0.003H(H為對應高程)變化，即由底部57.7cm變至壩頂30cm。面板混凝土澆筑采用Ⅰ、Ⅱ序跳倉補空的施工方案進行。Ⅰ期澆筑B3～B11(544～612，其中B11澆筑到606)，砼工程量3500m3;Ⅱ期澆筑B1～B12(612～636)，砼工程量2200m3。板間縫共11條，其中張性(A型)縫7條，壓性(B型)縫4條。

3面板施工

3.1 面板混凝土施工程序

3.2 面板混凝土澆筑

3.2.1 面板混凝土澆筑施工的倉面準備

(1)澆筑面板混凝土前，先清除墊層、坡面上的廢料，然后按照澆筑順序布置3m×3m網格進行平整度測量，對超過面板設計線5cm及低于設計線8cm的坡面進行整修。整修包括墊層削坡，對墊層固坡砂漿進行脫空和脫落檢查。對脫空部位必須鑿除處理，對脫落部位進行修整，并用同標號砂漿修補。

(2)板間縫開挖及垂直砂漿找平。嚴格對側模安裝位置設計線控制其平整度，不得除出現接頭。

(3)周邊縫開挖及周邊縫瀝青砂漿墊層。周邊縫開挖采用自上而下開挖，瀝青砂漿墊層采用自下而上處理。瀝青砂漿嚴格按照設計比例配料人工拌勻，鋪筑時嚴格控制安裝銅止水部位瀝青砂的平整度，并用木錘、木模敲打和按實，避免脫空現象。等瀝青砂冷固后，在F型銅止水與瀝青砂墊層之間安裝PVC墊片，在止水銅片上粘貼止水條。

(4)鋼筋制作與安裝。面板鋼筋采用現場制作現場焊接，鋼筋安裝順序為:縱向架立筋橫向架立筋縱向分布筋橫向分布筋周邊加強筋。采用自上而下的人工焊接。

(5)銅止水與側模安裝。先將PVC棒和泡沫塑料充填到銅止水鼻梁中，用透明膠帶紙固定。測量放樣出面板垂直縫位置和面板頂面線，然后安裝在PVC墊片上。安裝側模，側模應緊貼在“W”型止水銅片鼻梁中，內側面應平直且對準銅止水鼻梁中。

3.2.2 面板混凝土澆筑施工

(1)整理壩頂工作面，確保交通通暢，滑模安裝。在滑模安裝前，滑動模板必須清洗干凈，不得粘有已凝固的混凝土，以保證出模混凝土表面平整度，待卷揚系統就位后，可用移動式吊機將滑模吊到側模上，滑模用鋼絲繩固定在卷揚機支架上，吊機卸鉤穿系卷揚機系統，滑模變可下滑就位。

(2)入倉、振搗。混凝土入倉應均勻布料，每層布料厚度為25～30cm，并應及時振搗，振搗器應在滑模前緣振搗，不得靠近滑模板上，或靠近滑模順坡插入澆筑層，以免抬模。止水片周圍的混凝土應采用人工入倉，以防分離料進入接縫處。振搗以混凝土不再顯著下沉，不出現氣泡，并開始泛漿為準。

(3)模板滑升。滑模升前必須清除其前沿超填混凝土，以減少滑升阻力。每澆筑一層(25～30cm)，混凝土提升滑模一次，不得超過混凝土澆筑高度。

(4)壓面。混凝土出模后立即進行一次壓面，待混凝土初凝結束前完成二次壓面。

(5)特殊氣候條件面板混凝土施工。①高溫季節施工，應避開高溫時段，選擇早、中、晚和夜間進行澆筑，使入倉混凝土溫度控制在28℃以下。②雨季施工，必須時刻關注天氣預報，預報無雨或小雨(降雨量小于5mm/h)時可以開倉，并在施工現場備好雨棚架、雨布。

3.3 面板混凝土養護

面板混凝土養護是防止面板因干縮而引起裂縫的重要措施。在二次收面混凝土初凝后及時用化纖毛毯覆蓋，保濕保溫，縮小混凝土與外部大氣濕度差，終凝12小時后進行流水連續養護，流水平均溫度在10℃左右，以防止混凝土內外部溫差過大。面板表面及時連續的保濕有利于降低混凝土的熱交換系數，減緩變形速度。

3.4 面板表止水安裝

面板混凝土澆筑后，混凝土在指定時間內達到強度后，進行面板表止水安裝。用角磨機磨平張性(A型)縫、壓性(B型)縫及周邊(C型)縫，涂刷AB膠，放置PVC棒，填充塑性材料。在填充好的塑性材料上再涂刷AB膠，蓋上橡膠板，最后用不銹鋼扁鋼和膨脹螺栓安裝牢固。

3.5 人員及機械配置

篇4

一、認真開展風險排查

（一）統一思想注重執行。

辦公室根據黨組有關要求，認真將廉政風險排查防控工作作為履行全面從嚴治黨主體責任、推進清廉單元建設、打造清廉部門的有力抓手，通過召開部門廉政風險排查防控專題推進會形成分管領導提要求、部門負責人抓落實、普通干部提認識自覺注重廉政風險防控的良好氛圍；并將廉政風險排查防控融入日常業務工作，以辦公室例會、談心談話等形式做到廉政風險防控常提醒、長約束、重平時。

（二）結合崗位排查風險。

辦公室根據黨組要求，注重結合崗位排查風險，認真落實結合重要崗位、關鍵環節、全體人員參加廉政風險排查防控工作的具體要求，根據辦公室工作職責，重新梳理制定權力清單、職責清單，逐項厘清細化權責事項的類別、行使依據、責任主體，圍繞議事決策、權利運行、制度機制、工作流程、崗位履職、紀律作風六大方面，認真開展崗位廉政風險排查工作。

（三）突出重點明確類別。

排查過程中針對辦公室行政中樞的特點，結合黨組緊盯關鍵少數、聚焦選人用人的要求，針對選人用人、輔助黨組議事決策、資金使用、合同簽訂等重點廉政風險防控點進行了認真梳理、仔細排查；并對六大方面的風險等級進行評估、確定，確保崗位職責清晰可溯、風險等級逐一明確、廉政責任落實到人。

二、有效落實防控措施

（一）部門領導率先垂范。

辦公室全體人員認真完成廉政風險排查清單，辦公室主任為部門廉政風險防控第一責任人，全面負責部門廉政風險防控工作，并落實監督職責；辦公室副主任、普通工作人員根據自身崗位職責，明確防控責任、做好防控工作，形成部門領導帶頭認領，處室內部層層監管，同事之間相互監督的廉政風險防控體系。

（二）扎實推進“四看”要求。

辦公室嚴格落實黨組關于廉政風險防控專項監督工作“四個看”的要求，逐條對照實行。一是認真對照崗位職責看廉政風險有無遺漏項；二是認真對照日常工作看廉政風險防控措施是否到位；三是認真對照監管措施看廉政風險防控是否抓在經常、融入日常；四是認真對照防范舉措看廉政風險防控制度機制體系是否建立健全，廉政風險防控工作成效是否顯現。

（三）對照不足重點防范。

辦公室針對之前出現的因工作紀律管理不嚴，導致部門工作人員出現違規違紀的情況，認真分析總結、嚴肅查找問題、抓好責任落實、加強人員監管，并通過風險管控“回頭看”，針對出現問題的環節做到人員信息掌握準確、動態信息實時更新、突況及時應對，不斷提升廉政風險防控工作的監督實效。

三、不斷鞏固防控成果

（一）依托教育鞏固根基

結合三年來廉政風險防控工作，辦公室堅持思想是根基、教育為抓手，不斷加強廉政風險防控教育。利用部門會議、支部會議等認真傳達落實模范黨員、優秀干部的先進事跡，做好典型廉政案例的傳達和警示教育工作，不斷加強部門工作人員特別是黨員干部的廉政風險意識，讓防腐思維入腦、入心。

（二）依托制度長效監管

篇5

1. 前言

杭州華電半山發電有限公司（以下簡稱“半山公司”）是由華電國際電力股份有限公司、浙江浙能電力股份有限公司投資，華電國際電力股份有限公司控股的國有特大型火力發電企業，目前是國內最大的燃機電廠，同時也是浙江電網的重要統調電廠和杭州市的主要保安電源。

半山公司始建于1959年，先后完成5次基建、擴建工程，目前總裝機容量為268萬千瓦，其中燃機一期3臺，裝機容量117萬千瓦;燃機二期3臺，裝機容量124.5萬千瓦;1臺燃煤機組，裝機容量254.5萬千瓦。

華電半山發電有限公司是一家有著50多年歷史的發電企業，長期以來，重視企業管理，加強內控制度建設，逐步建立了涵蓋各個環節的內部控制體系，各職能部門為加強內控管理，根據國家法規、上級規章制度，結合企業實際，制定了相關內控制度（包括規章制度和管理標準），并予以有效執行和不斷完善。

前幾年，國家財政部、審計署、證監會、銀監會、保監會等五部委先后聯合出臺了《企業內部控制基本規范》和《企業內部控制配套指引》，根據國家五部委規定，依據上級公司要求和部署，公司自2011年以來，已連續開展了三年內部控制自我評價，通過持續開展內控評價，發現缺陷，整改缺陷，進一步建立健全內控制度，提升內控執行力，防控風險。

但從內控評價結果和公司內控現狀看，公司內控體制機制尚不健全，內控管理和內控監督的職責不具體、不明確，內控管理工作這一重要主體和重大環節基本處于缺失的狀態，內控監督與評價的力量薄弱，相關人員對公司各業務流程和主要風險不熟悉、缺乏內控評價和風險評估等方面的知識和實踐經驗，公司無論在內控制度建設和制度執行上，還是在內控管理及評價監督等方面都存在不少困難和問題，沒有真正形成執行（各職能部門）、管理（日常管理部門）、監督（審計部門）“三道防線”。

為了提升公司內控管理和風險管理水平，推進公司內控工作和風險管理工作，扭轉內控管理的薄弱局面，2013年，公司對如何全面推進內控體系建設，加強內控管理和內控評價工作，理順管理，如何提高部門的內控工作執行力等進行了深入研究和探討，并向兄弟單位學習、取經。在經過充分的研究和醞釀后，今年初成立了公司內控管理組織機構，建立了內控工作聯絡員機制，并明確了各機構和內控聯絡員職責，各機構和內控聯絡員從成立之日起，按照確定的職責開展工作，發揮作用。

2. 內控管理辦公室工作開展情況

為加強內控管理，公司內控管理委員會下設內控管理辦公室，內控管理機構的成立，加強了內控管理工作，使內控管理工作制度化、常態化。在成立內控管理機構的同時，結合公司實際，明確具體職責。

立機構，訂計劃。公司形成內控管理堅強防線，實現關口前移防控風險。公司成立了由各職能部門負責人組成的內控管理辦公室，主要負責公司內部控制和風險管理的日常管理工作。內控管理辦公室結合公司實際，制定了內部控制和風險管理年度工作計劃并著力推進實施。

抓倒查，定制度。公司建立“倒查”機制，按照內控評價標準對流程控制進行檢查，對風險控制點進行梳理調整，對自查評價過程中發現的缺陷，認真分析，制定整改措施，跟蹤缺陷整改。2014年，為進一步加強和規范企業內部體系建設，公司對內控管理流程手冊（2013版）進行全面修訂，對照上級公司規章制度和實際工作流程進行梳理、優化，最終形成更具有實際操作指導意義的公司內控管理流程手冊（2014版）。

重審核，強制度。今年以來，公司各部門已制訂、修訂內控制度32項，內控管理辦公室進一步深化內控制度審核，對每一項制定、修訂的制度嚴格審核，為內控制度質量把好第一道關。為進一步規范公司內控管理工作，明確責任，去年4月，內控管理辦公室制定了《內控管理辦法》，使公司內控管理工作有章可循，有據可依，為建立健全內控體系和風險管理體系提供了強有力的支持。

建專欄，推培訓。為增強廣大員工的內控意識，及時了解公司內控工作情況，提高內控執行力，營造內控文化氛圍，內控管理辦公室和內控評價辦公室在經過充分醞釀和精心策劃后，在2014年3月份公司門戶網站開辟了“內控建設”專欄，報道公司內控工作和風險管理動態，普及內控和風險管理知識。該專欄設置“制度建設”、“內控知識”、“內控信息”三大版塊，涵蓋了內控制度的制修訂及執行情況、內控和風險管理知識、內控工作開展情況等。同時，為進一步強化風險防范意識，推進公司風險管理體系建設，內控管理辦公室于去年6月舉辦了風險評估實務培訓，各部門負責人及內控聯絡員共計50余人參加了培訓，取得了實效。

3.內控評價辦公室工作開展情況

為加強內控監督，公司內控管理委員會下設內控評價辦公室，內控評價機構的成立，加強了內控評價工作和日常監督的力量，使內控監督制度化、常態化。在成立內控評價機構的同時，結合公司實際和內控評價監督工作，明確具體職責。

形成合力，持續評價。公司內控評價工作自2011年起，已連續開展了三年，形成常態化工作。2013年公司獲得華電國際“2013年度內部控制評價工作先進單位”榮譽稱號。內控評價辦公室成立后，由評價辦公室具體組織實施評價工作，牽頭成立公司內控評價領導機構和工作機構，編制內控評價方案，根據評價方案和采用抽樣法等多種評價方法開展評價，查找內控缺陷，撰寫評價報告，確保評價工作的質量和評價工作的順利進行。

嚴抓整改，促進落實。抓整改、促提升，及時組織開展內控缺陷整改情況的監督檢查是內控評價辦公室的一項重要職責。2014年以來，內控評價辦公室先后于上半年和下半年部署缺陷整改情況的監督檢查。每次檢查結果均向公司領導層和各有關部門進行通報。通過監督檢查，有力促進了各部門缺陷整改工作，使各項缺陷能有效整改。

監督檢查，強化內控。開展內控監督檢查是內控評價辦公室的一項重要職責。除開展內控缺陷整改情況監督檢查和每年開展內控自我評價，還適時組織開展內控監督檢查。內控監督檢查包括專項檢查和全面檢查，去年8月份，組織內控評價人員對涉及內控評價范圍的32個業務流程的執行情況及各項控制文檔進行全面檢查，查找缺陷。通過專項檢查和全面檢查，促進各部門提高執行力，糾正存在的問題，保障各項內控制度有效運行。

4.內控工作聯絡員工作開展情況

建立內控工作聯絡員機制，是公司推進內部控制和風險管理體系建設的一項重大舉措。內控工作聯絡員由各職能部門責任心強，業務精、善于管理的人員擔任，其職責主要是參與和協助公司內控管理、內控評價、本部門內控制度制（修）訂和內控自查自糾，對本部門內控制度執行和內控缺陷整改的監督等。

參加會議、培訓，提高業務水平。今年，內控聯絡員參加了內控評價辦公室和內控管理辦公室組織召開的各項會議和風險評估培訓，通過會議和培訓，加深了解了內控聯絡員的職責、公司內控缺陷情況及整改情況，提高了對內控工作重要性的認識以及對開展風險評估和內控自查自糾必要性的認識，了解公司內控管理現狀和存在的問題，初步掌握了風險評估知識。從實踐情況看，及時召開內控聯絡員會議和相關培訓，通過學習、指導及部署工作，對于增強內控聯絡員的責任意識，提升內控聯絡員業務水平，加強內控管理是十分必要的。

篇6

一、通過突發事件風險隱患集中排查，全面、準確掌握風險隱患存在情況，推進風險隱患登記和現狀評估，制定整改措施并落實，逐步建立風險隱患排查監管長效機制，從源頭上預防和減少突發事件的發生，確保公眾生命財產安全，維護社會和諧穩定。

二、鎮應急管理辦公室負責綜合協調、督促檢查指導全鎮突發事件風險隱患排查工作；鎮突發公共事件應急委員會成員單位是突發事件風險隱患排查工作責任單位，具體負責本單位管轄范圍內風險隱患的日常排查工作，采取措施消除隱患。

三、風險隱患排查的范圍主要包括自然災害、事故災難、公共衛生事件和社會安全事件四大類。

四、風險隱患排查實行預防為主、堅持邊排查邊整治邊報告的工作原則。各村（居）、單位要建立健全安全管理制度，定期檢查各項安全防范措施的落實情況，及時消除安全隱患；對排查發現的問題，立即上報鎮應急管理辦公室，同時，要落實好監管責任和采取措施整治，及時消除隱患，防范突發事件的發生。

五、鎮突發公共事件應急委員會成員單位具體負責對本單位管轄范圍內容易引發自然災害、事故災難、公共衛生事件和社會安全事件的危險源、危險區域進行調查、登記、風險評估，定期進行檢查、監控，并采取安全防范措施，防止發生突發事件；同時，填寫《山口鎮突發事件風險隱患排查情況登記表》，對情況較為復雜，應附書面情況說明，一并上報鎮應急管理辦公室。鎮應急辦公室接收風險隱患排查情況報告后，立即向鎮政府報告，并按照有關規定及時向社會公布危險源、危險區域、重點防護目標等。

篇7

第三條補助環節：主要用于種子種苗、化肥、農藥、藥品、大棚等設施農業的設施和主要農資以及鮮活農產品流通等環節補助。

第四條資金啟動條件和程序。當有下列情形時，風險資金開始啟動：

連片或相對集中面積在100畝以上或若干個種養基地、種養大戶在生產過程中因遭受低溫凍害、臺風、冰雹、洪澇、干旱、毀滅性病蟲害、動植物疫病等不可抗拒自然災害或疫病造成減產減收30%以上；

農產品受農副產品市場因素影響，其市場流通價格明顯低于生產成本價的。

當遇到上述災害情形之一的，由災害發生地所在鄉鎮或產業歸口主管部門向縣農業風險資金管理辦公室提出風險資金啟動申請，縣農業風險資金管理辦公室根據本辦法規定適時啟動風險資金。

第五條補助標準：由農業風險資金管理辦公室根據具體情況確定補助標準。

第六條有下列情形之一的對象，不予補助：

超出申報時限的；

受災后不采取有效補救措施放棄管理等人為因素造成損失的；

新品種、新技術引進未進行種養殖業試驗的。

第七條資金籌集：農業風險資金的籌集以地方財政投入為主、社會力量參與，采取一年一籌集的方式進行籌集，資金專戶每年可用資金余額不少于500萬元，其中不足部分由縣財政安排補充資金補足。風險資金專款專用，滾動積累使用。

資金來源包括：從重點欠發達縣群眾增收致富奔小康扶持資金中安排500萬元；縣財政歷年節余的支農資金；縣財政每年安排的風險資金補充資金；社會各界捐贈資金；農業風險資金機構專戶存款利息。

第八條資金使用。風險資金由縣財政局設立專戶存儲管理，按“專款專用，收支平衡，以豐補欠，防止大災”的原則安排使用。

第九條農業風險資金兌現補貼程序。農戶在受災后24小時內及時向所在村委會報告，村委會及時核實后報所在鄉鎮人民政府，由所在鄉鎮人民政府初審報產業歸口主管部門，主管部門匯總后及時報縣農業風險資金管理辦公室，縣農業風險資金管理辦公室組織評估，確定補助標準，并由鄉鎮政府組織兌現。

篇8

風險投資往往把高新技術作為主要投資對象。在美國，70%以上的風險資本投資于高新技術領域，即一方需要以對方作支撐。不過，如果雙方不信任，這種支撐就無從談起，不幸的是雙方都有機會主義傾向。為此，需要引入另外的第三方利用信任約束機制、約束力量搭建高新技術、風險投資的信任橋梁，為雙方的融合準備必要條件。

針對風險投資與高新技術雙方的機會主義傾向，本文提出了利用風險資本網絡、高新技術評價網絡、大學及研究機構的附屬中介等約束形式，來約束雙方守信。

1基于風險投資網絡的中介

風險資本與高新技術都是各自領域的尖端分子，他們的數量并不多，靠常規的渠道與途徑難以使他們相遇，因此為他們構筑一定的網絡是十分必要的。這里首先考慮將風險資本結成網絡，而高新技術擁有方則以單方存在為特征。

風險資本網絡結構綜合了市場交易和企業科層組織的優點，可以使得外部的技術與其交易時，費用最低。網絡結構的存在，本身形成了一個需求高新技術的人際圈，不論技術擁有方是否自私和機會主義傾向是否嚴重，只要他有足夠的理性，在交易費用最低的大環境中，他不可能不善于學習而重復使用欺騙策略到處碰壁。技術交易中一次失敗可歸為技術復雜，兩次失敗還可以找到客觀理由，三次失敗就難寄托于客觀了。不論技術方是否誠實，第四次交易恐怕因為事實上表現出來的不可能成交跡象而阻斷最后的交易機會。人的理性使得人能夠從失敗中總結經驗和教訓。交易因為不誠實導致失敗而使下次交易變得誠實，交易因為要價太高時則使下次交易要價低。

不過，誠實交易與欺詐交易的記錄都需要通過適當的信息披露出來，只有這樣才能對誠實者形成利得，對欺詐者形成威脅。也正是利得與威脅誘使雙方合作。這時問題轉化為信息能不能夠得到及時披露。目前，我國信用體系建設才剛剛起步，信用信息的披露尚需時日。但即使在我國信用體系缺失的情況下，仍然可以在風險資本圈內進行信息記錄和披露。因為這個圈子較小，比較容易做到。

必須說明的是，這里的網絡是基于創業投資企業和創業企業嵌入在一個社會關系至關重要的網絡結構中來研究問題的。另外，它與囚徒困境理論中的“團體”不同。囚徒困境中的團體與團體交易仍是雙方可以簡化為兩個個體的交易雙方，雙方各自約束其成員，形成利得與威脅；而這里的網絡則是多個簇團的多個風險資本方，并由單一的技術擁有方與之構成交易方，單一的技術方可方便地游移于網絡中。風險投資簇團靠提供公正、客觀的信息來對技術方形成利得與威脅。

2基于高新技術網絡的中介

將高新技術擁有方聯合起來歸屬成為一個團體是有困難的，但一旦解決了這個問題，高新技術就可以利用團體中專家的力量盡量將技術信息以可懂的語言轉達給有意向的風險資本，并以團體信譽保證客觀準確；一旦解決了這個問題，就可使得交易過程與程序盡可能的規范。在我國許多地方建立了技術產權交易所，雖然其成立的初衷是以處置國有資產為主要目的，但它也進行技術產權交易，并占有一定的份額。高新技術與風險資本自然可以利用這一場所進行交易。

將高新技術擁有方聯合起來組成一個團體比較困難，我們可借助于技術中介機構作為過渡媒介。下面將說明這種方法的可行性。

創業投資家會把創業企業家有規律地提供信息視為投資協議中公正的表現，進而會更加信任創業企業家。從信息不對稱的角度上看，高新技術擁有方相當于創業企業家，創業投資家就是本文所指的風險資本方，為加強風險資本與高新技術的信任融合，高新技術方能夠有規律地向有權威影響力的政府部門、專利事務管理部門和有信譽、信用的民間團體提供信息，以求對技術信息的公平、公正認可，則可大大加強風險資本的信任度。高新技術擁有方只要及時地與它們充分地溝通并把正面的反饋及時公之于世，把不利的反饋作為改進工作的動力并進行整改，最終求得機構的認可，求得社會的認可，此時的高新技術擁有方就有了信譽，有了信譽就會有信任。

至此，現在的信任問題就轉化為是否有好的中介機構來支撐的問題。這一問題在發達國家解決得比較好，在發展中國家還是一個問題。

3附屬中介

附屬中介納入學術研究視野只是近一兩年的事，他源于對現行政策的深入研究。

純粹依靠市場的力量來促成高新技術與風險資本的融合，其過程是漫長的。為了縮短、加快其過程，西方國家在幾十年的實踐中，一直沿著兩條路線來進行政策扶持與推進。一是重新界定與分配知識產權，如政府允許大學擁有受到公共財政資助的研究成果的知識產權，從而激勵大學進行研究成果的商業化運作，其中當然包括有效的促進高新技術與風險融合的有效手段。二是對大學、研究機構的技術轉讓活動直接進行財政補貼，財政補貼主要用于加強融合資本與技術的基礎設施建設及融合過程費用。

受惠于上述政策的研究機構（含大型企業的研究機構、政府及私人研究機構）、大學及非贏利組織不但進行科學研究、試驗及應用于開發研究，成為生產技術、提供技術的主體，而且還成立了技術轉讓辦公室來轉讓其母體的技術成果。

高新技術表現為技術尖端，運用該技術所提供的產品與服務中，應用了現代科學技術前沿成果；高新技術還表現為相對于市場是新的，填補了市場空白。高新技術產品中應用的技術距離科學前沿越近，越能稱其高；填補市場空白越大，越能稱其新。具有上述特征的高新技術主要從大學及公立和私立研究機構中產生，它們生產、提供的技術代表了時尚、尖端，沒有比它們自己設立技術轉讓辦公室來轉化自己的技術更為快捷的途徑了。此時的技術轉讓辦公室介于科學家——技術提供者、技術擁有方及外部的潛在購買者——風險資本方之間。因為它不是獨立的主體，故我們稱其為附屬中介。

雖然是中介，這里仍然遇到了信息不對稱的問題。因為高新技術的專業性強，知識密集，對其進行技術評審與市場評估時所需要的人力資源應當具有高度的專業性，而且技術越時尚、越前沿，越難找到相應的評估資源。從另一角度看，技術越復雜，后續交易與仿冒性越差，因而導致的評估固定費用越大，這對種子風險投資來說往往難以承受，技術與資本的融合往往以失敗而告終。

這種融合的失敗在于技術擁有方的技術專屬性太強，信息的私密性太強，而資本方作為受讓者消化吸收能力差而導致交易成本的升高。有鑒于此，我們期望有一個身兼二任的機構，一方面替技術提供者進行知識解碼；另一方面站在資本方的角度進行技術市場機會辯識，這個機構就是大學及研究機構的技術轉讓辦公室。一所大學或一個研究機構一般有其相對明顯的研究方向，集中其專業力量來進行上述工作，不但可行，而且成本低，具有規模效應，如果承攬外部評估，規模效應更大。

關于技術的專屬性與信息的私密性，許多有價值的信息，大學及研究機構是可以方便獲取的。如研究者的特點、特征（強項、弱項）、項目的研究計劃、研究路線、研究目標與預期成果、研究者的時間投入與承諾、階段任務與成果，甚至將來的市場潛力預估等都是可以獲得的。另外，技術轉讓辦公室與研究者的長期合作也減弱了研究者保留信息與采取機會主義態度的可能性。不過，許多情況下，研究者本人不是一個可靠的、有效的評估者，但是這可以從研究者與大學、研究機構的關系、業績記錄、學術聲望及所在研究小組或集體的技術成就和聲望中得到印證。總之，技術轉讓辦公室與所屬母體的信息共享可以減少機會主義的傾向，從而有比較好的轉讓效果。

關于技術市場機會辨識，技術轉讓辦公室可以憑借其母體整體的技術人力資源來完成任務。因為它可以方便地按專業、按類別組成相應的小組，即使自身力量不夠，也可以方便地利用專業網絡優勢外請專家參與評估。

由于事實上的技術轉讓辦公室與科學家、教授、研究者之間的委托關系，這又產生了附屬中介所特有的委托問題。主要是披露給辦公室的信息質量不高，或是信息有所保留，或是成果距離商業化的進程太遙遠，甚至逆向選擇的情況。只不過辦公室有上述優勢，問題相對好解決。為了更好地解決此類問題，可考慮簡化大學、研究機構學術交流的科層管理層次，使之趨向扁平化（這并不意味著要改變其整個的管理結構，只是學術交流層次上的），讓信息的流動更容易、更有效率。不過，這又引起了另外一個問題，即如何保證技術資料的私密性，它需要完善的知識產權保護，即法律、法規、制度及其執行。談到法律問題，還必須注意到：技術轉讓辦公室是一個非獨立機構，在法律、法規健全的環境里，才能有效防止委托的合謀。

技術轉讓辦公室還必須激勵科學家、教授、研究者向其披露有用信息。一是因為研究者對技術市場潛力的評估能力不夠，導致不向辦公室披露有關信息。二是由于研究者出于自身利益與前途的考慮而不披露。中外的研究者的聲望與待遇和自己的研究成果的數量與質量息息相關，公開自己的研究成果或許很快建立聲望，或許繼續研究下去，所取得的成果更大，尤其是階段性研究成果對其職業生涯有承上啟下的作用時，長期與短期的利益決策權衡過程是復雜的。一般的情形會是這樣，對中青年尤其是未獲得終身職位者來說，會選擇不披露而繼續追求更多更好的成果。另外，中青年研究者創辦企業的沖動較強。如果大學、研究機構對研究項目有明確的知識產權要求時，自然也會妨礙研究者對辦公室的信息披露。

我們必須注意到技術轉讓辦公室是一個內設機構，它受到大學、研究機構母體的政策制約。母體的知識產權要求、專利費用的分配與使用、是否鼓勵教授、研究者自立門戶創辦風險企業、是否有專門的支持手段（如科學園區、孵化器）、業績考核制度與辦法都對技術轉讓辦公室的業績與效能產生重要的影響。由于它涉及到大學、研究機構的內部政策，這里就不討論了。新晨：

參考文獻

1凌志軍.中國的新革命[M].北京：新華出版社，2007

篇9

    風險投資往往把高新技術作為主要投資對象。在美國,70%以上的風險資本投資于高新技術領域,即一方需要以對方作支撐。不過,如果雙方不信任,這種支撐就無從談起,不幸的是雙方都有機會主義傾向。為此,需要引入另外的第三方利用信任約束機制、約束力量搭建高新技術、風險投資的信任橋梁,為雙方的融合準備必要條件。

    針對風險投資與高新技術雙方的機會主義傾向,本文提出了利用風險資本網絡、高新技術評價網絡、大學及研究機構的附屬中介等約束形式,來約束雙方守信。

    1 基于風險投資網絡的中介

    風險資本與高新技術都是各自領域的尖端分子,他們的數量并不多,靠常規的渠道與途徑難以使他們相遇,因此為他們構筑一定的網絡是十分必要的。這里首先考慮將風險資本結成網絡,而高新技術擁有方則以單方存在為特征。

    風險資本網絡結構綜合了市場交易和企業科層組織的優點,可以使得外部的技術與其交易時,費用最低。網絡結構的存在,本身形成了一個需求高新技術的人際圈,不論技術擁有方是否自私和機會主義傾向是否嚴重,只要他有足夠的理性,在交易費用最低的大環境中,他不可能不善于學習而重復使用欺騙策略到處碰壁。技術交易中一次失敗可歸為技術復雜,兩次失敗還可以找到客觀理由,三次失敗就難寄托于客觀了。不論技術方是否誠實,第四次交易恐怕因為事實上表現出來的不可能成交跡象而阻斷最后的交易機會。人的理性使得人能夠從失敗中總結經驗和教訓。交易因為不誠實導致失敗而使下次交易變得誠實,交易因為要價太高時則使下次交易要價低。

    不過,誠實交易與欺詐交易的記錄都需要通過適當的信息披露出來,只有這樣才能對誠實者形成利得,對欺詐者形成威脅。也正是利得與威脅誘使雙方合作。這時問題轉化為信息能不能夠得到及時披露。目前,我國信用體系建設才剛剛起步,信用信息的披露尚需時日。但即使在我國信用體系缺失的情況下,仍然可以在風險資本圈內進行信息記錄和披露。因為這個圈子較小,比較容易做到。

    必須說明的是,這里的網絡是基于創業投資企業和創業企業嵌入在一個社會關系至關重要的網絡結構中來研究問題的。另外,它與囚徒困境理論中的“團體”不同。囚徒困境中的團體與團體交易仍是雙方可以簡化為兩個個體的交易雙方,雙方各自約束其成員,形成利得與威脅;而這里的網絡則是多個簇團的多個風險資本方,并由單一的技術擁有方與之構成交易方,單一的技術方可方便地游移于網絡中。風險投資簇團靠提供公正、客觀的信息來對技術方形成利得與威脅。

    2 基于高新技術網絡的中介

    將高新技術擁有方聯合起來歸屬成為一個團體是有困難的,但一旦解決了這個問題,高新技術就可以利用團體中專家的力量盡量將技術信息以可懂的語言轉達給有意向的風險資本,并以團體信譽保證客觀準確;一旦解決了這個問題,就可使得交易過程與程序盡可能的規范。在我國許多地方建立了技術產權交易所,雖然其成立的初衷是以處置國有資產為主要目的,但它也進行技術產權交易,并占有一定的份額。高新技術與風險資本自然可以利用這一場所進行交易。

    將高新技術擁有方聯合起來組成一個團體比較困難,我們可借助于技術中介機構作為過渡媒介。下面將說明這種方法的可行性。

    創業投資家會把創業企業家有規律地提供信息視為投資協議中公正的表現,進而會更加信任創業企業家。從信息不對稱的角度上看,高新技術擁有方相當于創業企業家,創業投資家就是本文所指的風險資本方,為加強風險資本與高新技術的信任融合,高新技術方能夠有規律地向有權威影響力的政府部門、專利事務管理部門和有信譽、信用的民間團體提供信息,以求對技術信息的公平、公正認可,則可大大加強風險資本的信任度。高新技術擁有方只要及時地與它們充分地溝通并把正面的反饋及時公之于世,把不利的反饋作為改進工作的動力并進行整改,最終求得機構的認可,求得社會的認可,此時的高新技術擁有方就有了信譽,有了信譽就會有信任。

    至此,現在的信任問題就轉化為是否有好的中介機構來支撐的問題。這一問題在發達國家解決得比較好,在發展中國家還是一個問題。

    3 附屬中介

    附屬中介納入學術研究視野只是近一兩年的事,他源于對現行政策的深入研究。

    純粹依靠市場的力量來促成高新技術與風險資本的融合,其過程是漫長的。為了縮短、加快其過程,西方國家在幾十年的實踐中,一直沿著兩條路線來進行政策扶持與推進。一是重新界定與分配知識產權,如政府允許大學擁有受到公共財政資助的研究成果的知識產權,從而激勵大學進行研究成果的商業化運作,其中當然包括有效的促進高新技術與風險融合的有效手段。二是對大學、研究機構的技術轉讓活動直接進行財政補貼,財政補貼主要用于加強融合資本與技術的基礎設施建設及融合過程費用。

    受惠于上述政策的研究機構(含大型企業的研究機構、政府及私人研究機構)、大學及非贏利組織不但進行科學研究、試驗及應用于開發研究,成為生產技術、提供技術的主體,而且還成立了技術轉讓辦公室來轉讓其母體的技術成果。

    高新技術表現為技術尖端,運用該技術所提供的產品與服務中,應用了現代科學技術前沿成果;高新技術還表現為相對于市場是新的,填補了市場空白。高新技術產品中應用的技術距離科學前沿越近,越能稱其高;填補市場空白越大,越能稱其新。具有上述特征的高新技術主要從大學及公立和私立研究機構中產生,它們生產、提供的技術代表了時尚、尖端,沒有比它們自己設立技術轉讓辦公室來轉化自己的技術更為快捷的途徑了。此時的技術轉讓辦公室介于科學家——技術提供者、技術擁有方及外部的潛在購買者——風險資本方之間。因為它不是獨立的主體,故我們稱其為附屬中介。

    雖然是中介,這里仍然遇到了信息不對稱的問題。因為高新技術的專業性強,知識密集,對其進行技術評審與市場評估時所需要的人力資源應當具有高度的專業性,而且技術越時尚、越前沿,越難找到相應的評估資源。從另一角度看,技術越復雜,后續交易與仿冒性越差,因而導致的評估固定費用越大,這對種子風險投資來說往往難以承受,技術與資本的融合往往以失敗而告終。

    這種融合的失敗在于技術擁有方的技術專屬性太強,信息的私密性太強,而資本方作為受讓者消化吸收能力差而導致交易成本的升高。有鑒于此,我們期望有一個身兼二任的機構,一方面替技術提供者進行知識解碼;另一方面站在資本方的角度進行技術市場機會辯識,這個機構就是大學及研究機構的技術轉讓辦公室。一所大學或一個研究機構一般有其相對明顯的研究方向,集中其專業力量來進行上述工作,不但可行,而且成本低,具有規模效應,如果承攬外部評估,規模效應更大。

    關于技術的專屬性與信息的私密性,許多有價值的信息,大學及研究機構是可以方便獲取的。如研究者的特點、特征(強項、弱項)、項目的研究計劃、研究路線、研究目標與預期成果、研究者的時間投入與承諾、階段任務與成果,甚至將來的市場潛力預估等都是可以獲得的。另外,技術轉讓辦公室與研究者的長期合作也減弱了研究者保留信息與采取機會主義態度的可能性。不過,許多情況下,研究者本人不是一個可靠的、有效的評估者,但是這可以從研究者與大學、研究機構的關系、業績記錄、學術聲望及所在研究小組或集體的技術成就和聲望中得到印證。總之,技術轉讓辦公室與所屬母體的信息共享可以減少機會主義的傾向,從而有比較好的轉讓效果。

    關于技術市場機會辨識,技術轉讓辦公室可以憑借其母體整體的技術人力資源來完成任務。因為它可以方便地按專業、按類別組成相應的小組,即使自身力量不夠,也可以方便地利用專業網絡優勢外請專家參與評估。

    由于事實上的技術轉讓辦公室與科學家、教授、研究者之間的委托關系,這又產生了附屬中介所特有的委托問題。主要是披露給辦公室的信息質量不高,或是信息有所保留,或是成果距離商業化的進程太遙遠,甚至逆向選擇的情況。只不過辦公室有上述優勢,問題相對好解決。為了更好地解決此類問題,可考慮簡化大學、研究機構學術交流的科層管理層次,使之趨向扁平化(這并不意味著要改變其整個的管理結構,只是學術交流層次上的),讓信息的流動更容易、更有效率。不過,這又引起了另外一個問題,即如何保證技術資料的私密性,它需要完善的知識產權保護,即法律、法規、制度及其執行。談到法律問題,還必須注意到:技術轉讓辦公室是一個非獨立機構,在法律、法規健全的環境里,才能有效防止委托的合謀。

    技術轉讓辦公室還必須激勵科學家、教授、研究者向其披露有用信息。一是因為研究者對技術市場潛力的評估能力不夠,導致不向辦公室披露有關信息。二是由于研究者出于自身利益與前途的考慮而不披露。中外的研究者的聲望與待遇和自己的研究成果的數量與質量息息相關,公開自己的研究成果或許很快建立聲望,或許繼續研究下去,所取得的成果更大,尤其是階段性研究成果對其職業生涯有承上啟下的作用時,長期與短期的利益決策權衡過程是復雜的。一般的情形會是這樣,對中青年尤其是未獲得終身職位者來說,會選擇不披露而繼續追求更多更好的成果。另外,中青年研究者創辦企業的沖動較強。如果大學、研究機構對研究項目有明確的知識產權要求時,自然也會妨礙研究者對辦公室的信息披露。

    我們必須注意到技術轉讓辦公室是一個內設機構,它受到大學、研究機構母體的政策制約。母體的知識產權要求、專利費用的分配與使用、是否鼓勵教授、研究者自立門戶創辦風險企業、是否有專門的支持手段(如科學園區、孵化器)、業績考核制度與辦法都對技術轉讓辦公室的業績與效能產生重要的影響。由于它涉及到大學、研究機構的內部政策,這里就不討論了。

    參考文獻

    1 凌志軍.中國的新革命[M].北京:新華出版社,2007

    2 Cable D. M,Shane S. A prisoner’s dilemma approach to entrepreneur-venture capitalist relationship[J]. The Academy of Management Review, 1997 (1)

    3 Larson. A. Network dyads in entrepreneurial settings: A study of the governance of exchange relationships[J]. Administrative Science Quarterly, 1992 (1)

篇10

一、企業概況

1.企業全稱：

注冊地址：

日常生產經營地址：

注冊資本：

2.主要股權情況：

遼寧省***公司50.56%

遼寧省***總公司25.96%

遼寧省***總公司12.3%

遼寧省***總公司11.18%

3.主營業務：房屋租賃

4.資產情況（按2019年底統計數據）：

總資產***萬元；其中，負債***萬元；所有者權益***萬元。

5.人員情況：

從業人員總數 人；其中，在冊正式職工人。

各集團公司填報：

集團本部從業人員總數人；其中，在冊正式職工人；

下屬企業從業人員總數0人；其中，在冊正式職工0人。

6.本企業組織機構情況：

綜合辦公室、行政保衛處、財務處、人事處

7.上下級企業情況：

本企業實控單位：遼寧省商業集團有限公司

下屬實控企業共計14個：

（1）遼寧省***品公司（業務類型：）

（2）遼寧省***總公司（業務類型：）

（3）遼寧省***總公司（業務類型：）

（4）遼寧省***總公司（業務類型： ）

（5）遼寧省*****商店（業務類型： ）

（6）遼寧省*****公司（業務類型： ）

（7）遼寧省***總公司（業務類型： ）

（8）遼寧省*****公司（業務類型：）

（9）遼寧省***總公司（業務類型：）

（10）遼寧省*有限公司（業務類型： ）

8.企業歷史沿革

遼寧省***集團有限公司于***年經省商業局批準成立，由 直屬的、 、 、 合并而成，主管部門為 局。

年，經省直機關脫鉤工作領導小組批準，與脫鉤，劃歸省物產集團托管。

年，經省國資委批準，劃歸省國資公司托管。

二、安全生產組織機構

1.安全生產委員會及辦公室

安全生產委員會主任：（總經理）

安全生產委員會成員：（總經理助理）、(副總經理)、（行政保衛處處長）、（財務處處長）、（辦公室主任）、（人事處處長）

安全生產辦公室主任：（行政保衛處處長）

安全生產辦公室成員：（電工）、趙陽（保衛）

2.安全生產主管領導

總經理，

3.安全生產管理部門：行政保衛處

部門負責人：處長、

4.安全生產專（兼）職管理人員：

總經理助理、

處長、

三、安全生產基本情況

公司現有資產處，均以為對外經營業務方式的安全職責均由人承擔。

公司設有行政保衛處，負責公司安全生產管理工作。行政保衛處設有正、副處長各人，水暖、電工各人，安保人員（保安公司）人。

公司現自有管理的現有設備設施處，包括室外變壓器，地下配電室，消控室，地下消防水池，頂樓消防水池，電梯部。

公司制定了全員安全生產責任制，明確安全生產職責，制定了各類安全生產管理制度及操作規程，每天輪崗巡查，確保大樓安全。

四、安全生產重要風險點

1.用電風險點

（1）風險點名稱：變壓器、配電柜

（2）風險點位置；室外變壓器及室內配電室

（3）主要風險描述：觸電、火災

（4）風險可能造成的后果：人員傷亡、經濟損失

（5）目前采取的管控措施：封閉管理、專人負責；有相關管理制度和操作流程；有絕緣桿、絕緣靴、防靜電手套等防護設備；有觸電事故應急預案；定期進行安全檢查

（6）責任部門：行政保衛處

部門負責人處長、

具體責任人：（電工）

2.用水風險點

（1）風險點名稱：消防及生活用水水池

（2）風險點位置；辦公樓頂及地下

（3）主要風險描述：中毒、窒息等

（4）風險可能造成的后果：人員傷亡

（5）目前采取的管控措施：消防水池及生活用水水池均設立單獨房間，與人員流動場所隔離；有相關管理制度和中毒窒息事故應急預案；有手套、安全帶、安全繩、面罩等防護用品；先通風、后進入、同時配有監護人員；定期進行安全巡查。